Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2021 - BNP PARIBAS598

7 une Banque enGaGée : informations sur la resPonsaBilité économique, sociale, civique et environnementale de BnP PariBas

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Notre responsabilité économique : financer l économie de manière éthique

La résilience de la stratégie du Groupe à différents scénarios climatiques

Dans un contexte général de prise de conscience grandissante des enjeux climatiques, BNP Paribas mobilise et développe des compétences (construction de scénarios, data science, modélisations mathématiques des risques) et des infrastructures (systèmes, données) afin de mesurer les impacts financiers potentiels de l évolution du climat et de la transition de l économie vers une économie bas-carbone.

Par leurs dispositifs classiques de stress tests règlementaire et interne, les banques disposent des outils et de l expertise nécessaires pour mesurer les conséquences d un scénario de crise sur la situation de solvabilité et de liquidité d un établissement. Elles estiment ainsi sa capacité de financement de l économie pendant le choc. Progressivement, ce dispositif d analyse de scénarios s enrichit pour être mis au service de l analyse des conséquences du réchauffement climatique et de la transition énergétique sur les portefeuilles d actifs. Ils permettront à terme de traiter des horizons plus longs, des scénarios différenciés selon une segmentation sectorielle fine et de prendre en compte des facteurs spécifiques tels que le coût des émissions carbone, l innovation technologique et les risques physiques.

Les améliorations apportées au système d analyse des scénarios en 2021 incluent la capacité à générer des horizons temporels plus longs et à approfondir l analyse sectorielle afin de mieux différencier les actifs selon les scénarios climatiques.

BNP Paribas a participé aux exercices pilotes proposés notamment par l ACPR pour la France et l EBA au niveau européen et prépare désormais le stress test européen conduit par la BCE. Lancé début 2022, ce stress test climatique évaluera les capacités à exécuter des scénarios sectoriels à grande échelle pour la transition et le risque physique, en complément du test réalisé sur le calcul à des granularités plus fines pour l immobilier (c est-à-dire au niveau des actifs). BNP Paribas intègrera des scénarios climatiques dans son dispositif interne d évaluation des risques, dès le premier semestre 2022.

La gestion du risque physique

Afin de contribuer au développement de méthodologies communes et à la mise à disposition de données relatives au risque physique, BNP Paribas est l un des membres fondateurs de l initiative Open Source Climate Risk (OS-Climate). Cette organisation à but non lucratif vise à accélérer les développements de la mesure des risques climatiques, par la mise en place d un cadre « open source » regroupant les scientifiques et l industrie.

Le Groupe continue également de tester l impact du risque physique sur son portefeuille de crédits. Alors qu en 2020, le Groupe a testé une approche du risque physique par un système de notation, l objectif en 2021 a été d analyser les impacts économiques du risque physique sur un échantillon d expositions de crédit aux entreprises et de prêts immobiliers résidentiels. Le résultat est utilisé pour en déduire les impacts financiers, tels que la baisse potentielle des prix immobiliers ou les conséquences sur la situation financière d une entreprise selon les scénarios RCP2.6 et RCP8.5.

La gamme des risques climatiques modélisée comprend les inondations côtières, fluviales et par les eaux de surface, les instabilités de terrain liée au gel/dégel, la chaleur et le vent extrêmes, ainsi que les feux de forêt. Concernant les entreprises, l étude analyse un large éventail d entreprises industrielles. L analyse sur le portefeuille de prêts immobiliers résidentiels cible un échantillon en France, en Belgique et aux États-Unis.

L intégration de critères ESG dans la gestion de la chaîne d approvisionnement

Le Groupe attend de ses fournisseurs qu ils conduisent leurs activités dans le respect de ses exigences en matière environnementale, sociale et de gouvernance (voir L éthique au cœur de la relation avec les fournisseurs, Engagement 2). Dans son périmètre d intervention, la filière Strategic Sourcing intègre les critères ESG à plusieurs niveaux :

■ d une part, avec la prise en compte au niveau central d une cartographie des risques ESG se rapportant aux produits ou services achetés. Cette cartographie permet d identifier les catégories d achat à risque élevé selon treize enjeux relevant de problématiques éthiques (corruption, protection des données, etc.), environnementales (pollution, biodiversité, gaz à effet de serre, etc.) et sociales (droits humains, conditions de travail, discrimination, etc.) ;

■ d autre part, via les évaluations ESG des fournisseurs, réalisées lors de la sélection. Ces évaluations, qui reposent sur des questionnaires ESG, incluent la confirmation par le fournisseur de son adhésion aux principes de la Charte des Achats Responsables de BNP Paribas ou de sa transposition locale. Les normes achats prévoient que les critères ESG comptent au minimum pour 5 % dans l évaluation des offres ;

■ le dispositif a été complété en 2020 et 2021 par la réalisation d audits RSE sur site auprès de quatre fournisseurs relevant de deux catégories d achats différentes, dans le cadre d une démarche partagée avec trois autres banques et un tiers évaluateur. Cet exercice a permis de faire émerger des plans d actions dans une démarche de progrès sectorielle.

En 2021, 3 705 évaluations ESG de fournisseurs ont été menées (contre 2 301 en 2020), et 1 433 Chartes Achats Responsables ont été signées par les fournisseurs du Groupe (contre 900 en 2020).

L intégration des critères ESG dans la gestion d actifs

BNP Paribas Asset Management et BNP Paribas Cardif mettent en œuvre leur stratégie ESG qui intègre, entre autres, l application des politiques sectorielles du Groupe. Ainsi :

■ la stratégie globale sustainability de BNP Paribas Asset Management, lancée en 2019, détaille la façon dont les enjeux ESG sont déployés dans les stratégies d investissement. Elle repose sur l exclusion de certains secteurs, l engagement et le dialogue (stewardship) ainsi que sur la conduite responsable des affaires et la perspective de long terme ;

■ en 2021, 95 % de l actif général en euro de Cardif Assurance Vie a fait l objet d une analyse ESG.

Afin de promouvoir les meilleures pratiques ESG au sein des entreprises dans lesquelles la société de gestion et ses clients ont investi, BNP Paribas Asset Management exerce systématiquement ses droits de vote en tant qu actionnaire, votant cette année à 2 098 Assemblées générales (1 870 en 2020) sur 28 276 résolutions (24 400 en 2020). BNP Paribas Asset Management s est abstenu ou opposé à environ 33 % de ces résolutions.

En 2021, BNP Paribas Asset Management a soutenu 89 % des propositions d actionnaires sur le changement climatique et a déposé 2 résolutions d actionnaires sur l alignement du lobbying climatique avec les objectifs de l Accord de Paris lors des Assemblées Générales de Exxon Mobil et de Delta Airlines qui ont obtenu respectivement 64 % et 63 % de soutien.

En ligne avec sa stratégie sur le changement climatique, BNP Paribas Asset Management intègre dans sa politique de vote l opposition à l approbation des comptes, du quitus ou des réélections d administrateurs