Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2021 - BNP PARIBAS486
5 risques et adéquation des fonds ProPres Pilier 3
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Risque de liquidité
La réserve de liquidité globale (counterbalancing capacity) est calculée nette des besoins intrajournaliers des systèmes de paiement et tient compte des règles prudentielles, notamment américaines, qui ne reconnaissent comme disponibles certains actifs liquides qu à partir d un certain délai. Les contraintes de transférabilité sont également prises en
compte dans la détermination de la réserve de liquidité du Groupe. Ces contraintes peuvent naître de règlementations locales qui limitent les transferts entre entités d un groupe, de devises non convertibles ou de juridictions avec contrôle des changes.
Le tableau ci-dessous décrit son évolution.
➤ TABLEAU N° 101 : COMPOSITION DE LA RÉSERVE DE LIQUIDITÉ GLOBALE (COUNTERBALANCING CAPACITY)
En millions d euros Moyenne 2021 31 décembre 2021 31 décembre 2020
Total des actifs éligibles 670 066 638 159 589 489
Utilisations (188 609) (175 109) (150 873)
Transférabilité (9 786) (11 066) (6 649)
RÉSERVE DE LIQUIDITÉ GLOBALE 471 671 451 985 431 967
dont actifs liquides reconnus par la règlementation prudentielle (HQLA) 464 878 446 200 424 800
dont autres actifs liquides 6 793 5 784 7 167
La réserve de liquidité du Groupe s établit en fin d année 2021 à 452 milliards d euros dont 96,6 milliards d euros stérilisant les financements wholesale très court terme.
La réserve de liquidité du Groupe au 31 décembre 2021 est en hausse de 20 milliards d euros par rapport à fin 2020. En moyenne annuelle, la réserve augmente de 58 milliards d euros par rapport à l année précédente.
RATIOS RÈGLEMENTAIRES DE LIQUIDITÉ
Champ d application
Le périmètre prudentiel de liquidité défini par le Groupe BNP Paribas pour la surveillance et le pilotage sur base consolidée des ratios de liquidité correspond à celui défini pour la surveillance de ses ratios de fonds propres, à l exception des entités contrôlées conjointement qui sont consolidées selon la méthode de l intégration proportionnelle dans le périmètre prudentiel et qui sont mises en équivalence dans le périmètre prudentiel de liquidité (voir partie Champ d application de la section 5.2 Gestion du capital et adéquation des fonds propres).
Liquidity Coverage Ratio LCR
Le ratio de liquidité règlementaire à 30 jours (Liquidity Coverage Ratio LCR) est entré en vigueur au 1er octobre 2015 avec une exigence de couverture minimale des sorties nettes de trésorerie sur un horizon d un mois en situation de crise de 100 % depuis le 1er janvier 2018. Le Groupe mesure son exigence de liquidité conformément aux prescriptions de l Acte Délégué adopté par la Commission européenne en janvier 2015 et a adapté son processus de pilotage à cette règlementation. Ainsi, les indicateurs de pilotage des besoins de financement des métiers et les modalités de tarification interne tiennent compte des hypothèses standardisées fixées par le LCR et permettent au Groupe de veiller au respect de cette exigence.
Le LCR fin de période du Groupe au 31 décembre 2021 s élève à 143 %, contre 154 % au 31 décembre 2020.
Conformément au règlement d exécution (UE) n° 2021/637, la situation LCR du Groupe est calculée comme la moyenne glissante des 12 dernières mesures de fin de mois.
