Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2021 - BNP PARIBAS226
4 états financiers consolidés au 31 décemBre 2021
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Notes annexes aux états financiers
La variation à l actif est principalement expliquée par un changement de stratégie de couverture ayant entraîné le remplacement des instruments de couverture de portefeuilles de prêts et créances afin de changer la fréquence de révision du taux variable de référence des swaps pour un même montant de notionnel. Les dates de maturité des éléments couverts correspondants s échelonnent jusqu en 2040.
Le montant notionnel de dérivés en couverture de résultats futurs s élève à 213 743 millions d euros au 31 décembre 2021. Les variations de valeur cumulées comptabilisées directement en capitaux propres s élèvent à 1 329 millions d euros. Au 31 décembre 2020, le montant notionnel de dérivés de couverture de résultats futurs s élevait à 205 208 millions d euros et le montant des variations de valeur cumulées comptabilisées directement en capitaux propres s élevait à 2 009 millions d euros.
Les tableaux suivants présentent la ventilation des montants notionnels des instruments dérivés à usage de couverture par date d échéance au 31 décembre 2021 et au 31 décembre 2020 :
En millions d euros, au 31 décembre 2021
Date d échéance
Inférieure à 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans Total
Couverture de valeur 149 613 340 799 265 577 755 989
Instruments dérivés de taux 146 649 334 411 265 193 746 253
Instruments dérivés de change 2 964 6 388 384 9 736
Couverture de résultats futurs 146 392 43 108 24 243 213 743
Instruments dérivés de taux 10 350 27 777 12 382 50 509
Instruments dérivés de change 135 867 15 099 11 861 162 827
Autres instruments dérivés 175 232 407
Couverture des investissements nets en devises 2 559 100 - 2 659
Instruments dérivés de change 2 559 100 2 659
En millions d euros, au 31 décembre 2020
Date d échéance
Inférieure à 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans Total
Couverture de valeur 164 828 341 676 251 146 757 650
Instruments dérivés de taux 162 184 336 020 250 667 748 871
Instruments dérivés de change 2 644 5 656 479 8 779
Couverture de résultats futurs 145 237 40 142 19 829 205 208
Instruments dérivés de taux 11 289 29 053 14 723 55 065
Instruments dérivés de change 133 788 10 913 5 106 149 807
Autres instruments dérivés 160 176 336
Couverture des investissements nets en devises 1 737 200 - 1 937
Instruments dérivés de change 1 737 200 1 937
4.c ACTIFS FINANCIERS EN VALEUR DE MARCHÉ PAR CAPITAUX PROPRES
En millions d euros, au
31 décembre 2021 31 décembre 2020
Valeur de marché
dont variation de valeur
comptabilisée directement en
capitaux propres Valeur de marché
dont variation de valeur
comptabilisée directement en
capitaux propres
Titres de dette 38 906 (1) 55 981 613
États 19 980 117 30 989 414
Autres administrations publiques 13 000 51 17 970 244
Établissements de crédit 4 138 (169) 5 140 (39)
Autres 1 788 - 1 882 (6)
Titres de capitaux propres 2 558 933 2 209 535
TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS EN VALEUR DE MARCHÉ PAR CAPITAUX PROPRES 41 464 932 58 190 1 148
