Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2021 - BNP PARIBAS224
4 états financiers consolidés au 31 décemBre 2021
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Notes annexes aux états financiers
La description des modalités de gestion des risques de taux et de change est incluse dans le chapitre 5 Pilier 3 du Document d enregistrement universel (partie 5.7 Risque de marché Risque de marché relatif aux activités bancaires). Les données quantitatives relatives aux couvertures des investissements nets en devises par des emprunts de devises sont également présentées dans ce chapitre.
Le tableau suivant présente le détail des relations de couverture de valeur d instruments identifiés et de portefeuilles d instruments financiers dont la couverture se poursuit au 31 décembre 2021 :
En millions d euros, au 31 décembre 2021
Instruments de couverture Instruments couverts
Montants notionnels
Valeur de marché positive
Valeur de marché
négative
Variations de valeurs cumulées
utilisées pour le calcul de
l inefficacité
Valeur nette comptable
actif
Variations de valeur
cumulées actif
Valeur nette comptable
passif
Variations de valeur
cumulées passif
Couverture de valeur d instruments identifiés 302 733 3 013 6 008 (643) 110 232 1 530 116 360 1 131 Instruments dérivés de taux en couverture du risque de taux lié aux 294 121 2 818 5 939 (741) 105 419 1 601 112 726 1 099
Prêts et créances 20 854 213 518 (278) 19 242 276
Titres de dette 112 596 1 179 5 399 (1 531) 86 177 1 325
Dépôts 6 725 351 17 274 6 644 271
Dettes émises 153 946 1 075 5 794 106 082 828 Instruments dérivés de change en couverture des risques de taux et change liés aux 8 612 195 69 98 4 813 (71) 3 634 32
Prêts et créances 2 433 140 2 48 2 308 (51)
Titres de dette 2 518 28 12 20 2 505 (20)
Dépôts 181 3 21 9 197 9
Dettes émises 3 480 24 34 21 3 437 23
Couverture des portefeuilles couverts en taux 453 256 3 997 3 585 (16) 109 933 1 463 178 771 1 320 Instruments dérivés de taux en couverture du risque de taux lié aux(1) 452 132 3 871 3 573 (58) 108 893 1 504 178 771 1 320
Prêts et créances 183 765 606 2 574 (1 603) 108 893 1 504
Dépôts 268 367 3 265 999 1 545 178 771 1 320 Instruments dérivés de change en couverture des risques de taux et change liés aux 1 124 126 12 42 1 040 (41)
Prêts et créances 1 124 126 12 42 1 040 (41)
TOTAL COUVERTURE DE VALEUR 755 989 7 010 9 593 (659) 220 165 2 993 295 131 2 451
(1) Sont inclus dans cette rubrique les notionnels de couverture et les swaps de retournement de la position de taux réduisant la relation de couverture lorsque le sous-jacent existe toujours, pour respectivement 55 414 millions d euros pour les couvertures de prêts et créances et 86 139 millions d euros pour les couvertures de dépôts.
