Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2021 - BNP PARIBAS 207
4états financiers consolidés au 31 décemBre 2021
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Notes annexes aux états financiers
En millions d euros
Exercice 2021 Exercice 2020
retraité selon IFRS 5
Produits Charges Net Produits Charges Net
Instruments financiers au coût amorti 24 122 (7 032) 17 090 24 763 (8 151) 16 612
Comptes et prêts/emprunts 21 423 (5 024) 16 399 22 268 (5 634) 16 634
Opérations de pensions 199 (56) 143 135 (87) 48
Opérations de location-financement 1 626 (101) 1 525 1 489 (94) 1 395
Titres de dette 874 874 871 871
Dettes représentées par un titre et dettes subordonnées (1 851) (1 851) (2 336) (2 336)
Instruments financiers en valeur de marché par capitaux propres 851 - 851 1 334 - 1 334
Instruments financiers en valeur de marché par résultat (hors portefeuille de transaction) 36 (163) (127) 76 (302) (226)
Instruments de couverture de résultats futurs 1 982 (1 010) 972 2 280 (1 184) 1 096
Instruments de couverture des portefeuilles couverts en taux 2 527 (2 031) 496 2 716 (2 195) 521
Passif de location - (44) (44) - (51) (51)
TOTAL DES PRODUITS ET CHARGES D INTÉRÊTS OU ASSIMILÉS 29 518 (10 280) 19 238 31 169 (11 883) 19 286
Le total des produits d intérêts sur les créances ayant fait l objet d une dépréciation individuelle s élève à 331 millions d euros pour l exercice 2021 contre 380 millions d euros pour l exercice 2020.
Le Groupe a souscrit au programme de TLTRO III (targeted longer-term refinancing operations), tel que modifié par le Conseil des gouverneurs de la Banque centrale européenne en mars 2020 et décembre 2020 (voir note 4.g). Le Groupe s attend à répondre aux critères de croissance d octroi de crédit lui permettant de bénéficier d un taux plus favorable (taux moyen de la facilité
de dépôt -50 points de base les deux premières années, et taux moyen de la facilité de dépôt l année suivante). Ce taux révisable est considéré comme un taux de marché car il est applicable à tous les établissements de crédit répondant aux critères d octroi définis par la Banque centrale européenne. Le taux d intérêt effectif de ces passifs financiers est déterminé pour chaque période de référence, ses deux composantes (taux de référence et marge) ayant un caractère révisable. Il correspond au taux nominal de chacune des périodes, soit -1 % en 2020 et en 2021.
2.b COMMISSIONS
En millions d euros
Exercice 2021 Exercice 2020
retraité selon IFRS 5
Produits Charges Net Produits Charges Net
Opérations avec la clientèle 4 489 (1 024) 3 465 4 034 (836) 3 198
Opérations sur titres et dérivés 2 363 (1 628) 735 2 215 (1 424) 791
Engagements de financement et de garantie 1 152 (55) 1 097 1 132 (47) 1 085
Prestations de service et gestion d actifs 5 912 (748) 5 164 4 881 (344) 4 537
Autres 1 121 (1 220) (99) 1 042 (1 074) (32)
PRODUITS ET CHARGES DE COMMISSIONS 15 037 (4 675) 10 362 13 304 (3 725) 9 579
dont détention ou placement d actifs pour le compte de la clientèle, de fiducies, d institutions de retraite ou de prévoyance et d autres institutions 3 333 (357) 2 976 2 706 (244) 2 462
dont instruments financiers non évalués à la valeur de marché par résultat 3 129 (337) 2 792 3 053 (289) 2 764
