Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2021 - BNP PARIBAS396

5 risques et adéquation des fonds ProPres Pilier 3

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Risque de crédit

Le mode de détermination des paramètres de risque répond à des principes communs, en particulier celui des « quatre yeux » qui préconise qu au moins deux personnes différentes, dont une au minimum indépendante des objectifs commerciaux, se prononcent sur chaque note de contrepartie et chaque TRG de transaction.

La définition du défaut est uniformément appliquée au sein du Groupe sur chaque classe d actif, conformément aux prescriptions de la règlementation.

Le graphique ci-après présente la répartition par fourchette de PD des encours sains relatifs au portefeuille des crédits et engagements sur les contreparties des classes d exposition administrations centrales et banques centrales, établissements et entreprises pour tous les métiers du Groupe utilisant l approche de notation interne avancée (voir tableau n° 27 : Correspondance indicative des notes internes de contrepartie

avec l échelle type des agences de notation et les probabilités de défaut moyennes attendues).

Cette exposition représente 1 148 milliards d euros au 31 décembre 2021, contre 1 072 milliards d euros au 31 décembre 2020.

Ce portefeuille présente une large majorité d engagements sur des emprunteurs dont les risques sont considérés comme de bonne ou d excellente qualité, en raison du poids des relations de la Banque avec les grandes entreprises multinationales et les institutions financières. Une part importante des engagements sur des emprunteurs de moindre qualité est associée à des structures de financement permettant un taux de recouvrement élevé en cas de défaut de la contrepartie (financements exports bénéficiant de garanties de la part des agences internationales d assurance-crédit et financements de projets, structurés ou transactionnels).

➤ GRAPHIQUE N° 8 : EXPOSITIONS AU RISQUE DE CRÉDIT PAR FOURCHETTE DE PD SUR LES PORTEFEUILLES SOUVERAINS, INSTITUTIONS FINANCIÈRES, ENTREPRISES ET FINANCEMENTS SPÉCIALISÉS EN APPROCHE IRBA

% des expositions

Fourchette de PD (%)10 à < 1002,5 à < 100,75 à < 2,500,5 à < 0,750,25 à < 0,500,15 à < 0,250,00 à < 0,15

31 décembre 2021 31 décembre 2020

0 %

10 %

20 %

30 %

40 %

50 %

60 %

70 %

PORTEFEUILLES SOUVERAINS, INSTITUTIONS FINANCIÈRES, ENTREPRISES ET FINANCEMENTS SPÉCIALISÉS Le tableau suivant présente la répartition par fourchette de PD des encours relatifs au portefeuille des crédits et engagements sur les contreparties des classes d exposition administrations centrales et banques centrales, établissements et entreprises pour tous les métiers du Groupe utilisant l approche de notation interne avancée. L exposition totale représente 1 159 milliards d euros au 31 décembre 2021, dont 1 048 milliards d euros d encours sains et 11 milliards d euros d encours douteux, contre 1 085 milliards d euros au 31 décembre 2020, dont 1 072 milliards d euros d encours sains et 13 milliards d euros d encours douteux.

Cette information est complétée par les taux moyens constatés des principaux facteurs de risque bâlois :

■ moyenne de la probabilité de défaut pondérée par la valeur exposée au risque : PD moyenne(1) ;

■ moyenne pondérée des facteurs de conversion du hors-bilan : CCF moyen(2) ;

■ moyenne des pertes en cas de défaut pondérée par la valeur exposée au risque : LGD moyenne(3) ;

■ moyenne des maturités résiduelles (en année) pondérée par la valeur exposée au risque : échéance résiduelle moyenne.

La pondération moyenne est définie comme le rapport entre les actifs pondérés et la valeur exposée au risque (EAD) issus des paramètres de risque décrits ci-dessus.

La colonne « Montant des pertes anticipées » présente la perte attendue à un an.

(1) PD moyenne : « Probabilité de Défaut » moyenne des probabilités de défaut pondérée par la valeur exposée au risque.

(2) CCF moyen : « Credit Conversion Factor » rapport de la valeur exposée au risque au montant d engagement pour le hors-bilan.

(3) LGD moyenne : « Loss Given Default » moyenne des pertes en cas de défaut pondérée par la valeur exposée au risque.