Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2021 - BNP PARIBAS326

5 risques et adéquation des fonds ProPres Pilier 3

5

Gestion du capital et adéquation des fonds propres

Le tableau suivant présente les retraitements réalisés entre périmètre de consolidation comptable et prudentiel pour chaque poste du bilan.

➤ TABLEAU N° 8 : PASSAGE DU BILAN COMPTABLE CONSOLIDÉ AU BILAN PRUDENTIEL (EU LI1-A/EU CC2)

En millions d euros

31 décembre 2021

Périmètre comptable

Retraitements des sociétés d assurance

Autres retraitements

liés aux méthodes de

consolidation(*)

Périmètre prudentiel

FinRep

Retraitement lié à l effet de l application de la norme

IFRS 5 (**) Périmètre

prudentiel

Référence au tableau de

fonds propres (Annexe 2)

ACTIF Caisse, banques centrales 347 883 - 636 348 519 14 654 363 173 Instruments financiers en valeur de marché par résultat

Portefeuille de titres 191 507 547 466 192 520 628 193 148 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % 417 547 - 964 - 964 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % 2 315 - - 2 315 24 2 339 2

Prêts et opérations de pensions 249 808 2 970 (275) 252 503 33 252 536 Instruments financiers dérivés 240 423 654 (137) 240 940 202 241 142

Instruments financiers dérivés de couverture 8 680 (48) (13) 8 619 33 8 652 Actifs financiers en valeur de marché par capitaux propres

Titres de dette 38 906 2 691 - 41 597 5 009 46 606 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % - 2 690 - 2 690 - 2 690 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % 10 - - 10 - 10 2

Instruments de capitaux propres 2 558 - - 2 558 - 2 558 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % 842 - - 842 - 842 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % 1 096 - - 1 096 - 1 096 2

Actifs financiers au coût amorti Prêts et créances sur les établissements de crédit 21 751 - 183 21 934 52 21 986

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % 229 - (53) 177 - 177 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % - - - - - - 2

Prêts et créances sur la clientèle 814 000 3 863 28 786 846 649 50 054 896 703 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % 104 25 (104) 25 - 25 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % 334 - - 334 - 334 2

Titres de dette 108 510 - 869 109 379 15 669 125 048 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % 100 - - 100 - 100 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % 71 - - 71 - 71 2

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 3 005 - 44 3 049 - 3 049 Placement des activités d assurance 280 766 (280 766) - - - - Actifs d impôts courants et différés 5 866 (22) (53) 5 791 234 6 025 Comptes de régularisation et actifs divers 179 123 (3 997) (3 264) 171 862 1 501 173 363 Participations dans les entreprises mises en équivalence 6 528 5 577 2 719 14 824 - 14 824

dont participations dans les entités du secteur financier 5 970 5 350 (483) 10 837 - 10 837 1 dont écarts d acquisition 433 222 881 1 536 - 1 536 3

Immobilisations corporelles et immeubles de placement 35 083 (495) (24 281) 10 307 428 10 735 Immobilisations incorporelles 3 659 (231) (119) 3 309 237 3 546

dont immobilisations incorporelles hors droits hypothécaires 3 659 (231) (119) 3 309 211 3 520 3

Écarts d acquisition 5 121 (222) (881) 4 018 2 533 6 551 3 Actifs destinés à être cédés(**) 91 267 - - 91 267 (91 267) -

TOTAL ACTIF 2 634 444 (269 479) 4 680 2 369 645 - 2 369 645