Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2021 - BNP PARIBAS366

5 risques et adéquation des fonds ProPres Pilier 3

5

Risque de crédit

ÉVOLUTION DES EXPOSITIONS DE CRÉDIT La progression hors effet change des expositions au risque de crédit (hors Autres actifs risqués et Actions) d un montant total de 87 milliards d euros en 2021 s explique par l augmentation du niveau de liquidité placé dans les banques centrales de l Eurosystème, ainsi que par l activité courante de la Banque. Les effets de change influencent la variation d exposition de façon significative (+ 23 milliards d euros) sous l effet de l appréciation du dollar américain (+ 22 milliards d euros). En dehors de ces effets de change, les principales variations par classe d exposition sont les suivantes :

■ la hausse des expositions sur les administrations centrales et banques centrales de + 47 milliards d euros est liée aux importants volumes de liquidité placés dans les banques centrales européennes et américaines ;

■ la hausse des expositions sur les entreprises de + 18 milliards d euros est portée essentiellement par CIB (+ 22 milliards d euros, dont 10 milliards d euros en Amérique du Nord, 7 milliards en Europe et 3 milliards en Asie) ;

■ la hausse des expositions sur la clientèle de détail + 10 milliards d euros principalement de Domestic Markets, notamment en Belgique (+ 4 milliards d euros) et en France (+ 3 milliards d euros).

APPROCHES RETENUES POUR LE CALCUL DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES BNP Paribas a opté pour les méthodes les plus avancées de l accord Bâle 3. En conformité avec la Directive européenne et sa transposition en droit français, le Groupe a été autorisé en 2007 par le superviseur à utiliser ses méthodes de notations internes pour calculer ses exigences de fonds propres à compter du 1er janvier 2008.

Sur le risque de crédit, la part des expositions brutes en approche IRBA est de 76 % au 31 décembre 2021, répartition inchangée par rapport au 31 décembre 2020. Ce périmètre significatif inclut notamment le pôle Corporate and Institutional Banking (CIB), la Banque De Détail en France (BDDF), BNL SpA, une partie de l activité de BNP Paribas Personal Finance (portefeuille de crédit à la consommation) ainsi que les entités BNP Paribas Fortis et BGL BNP Paribas. Sur le périmètre du groupe Fortis, qui bénéficiait préalablement à son acquisition d un accord de la part de son superviseur pour l utilisation de l approche avancée, les principaux modèles ont convergé vers les méthodologies du Groupe (à l exception de ceux concernant la clientèle de détail). Le périmètre IRBA laisse toutefois en dehors du champ certaines entités comme celles du sous-groupe BancWest ou les filiales des pays émergents.

Sur le périmètre des participations en actions, le Groupe a principalement opté pour la méthode de pondération simple.

➤ GRAPHIQUE N° 7 : EXPOSITIONS BRUTES AU RISQUE DE CRÉDIT PAR TYPE D APPROCHE

Au 31 décembre 2021

23 % Risque de crédit Approche standard

1 % Méthode de pondération simple

76 % Risque de crédit Approche IRBA

Montant total : 1 911 milliards d euros

Au 31 décembre 2020

23 % Risque de crédit Approche standard

1 % Méthode de pondération simple

76 % Risque de crédit Approche IRBA

Montant total : 1 800 milliards d euros