Document de référence et rapport fi nancier annuel 2015 - BNP PARIBAS 365
5RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3
5
Risques opérationnel, de non-conformité et de réputation
L exigence de fonds propres réglementaire sur le périmètre AMA correspond à la VaR (Value at Risk), c est-à-dire au montant maximum de perte possible sur une année, pour un niveau de certitude donné (99,9 % au titre du capital réglementaire). Le calcul est effectué globalement sur l ensemble des données relatives au périmètre AMA du Groupe, puis alloué aux entités juridiques composant ce périmètre.
Méthodes forfaitaires
Le Groupe BNP Paribas a choisi de mettre en œuvre un calcul d exigence de fonds propres selon une approche forfaitaire (standard ou de base) pour les entités du périmètre de consolidation qui n utilisent pas le modèle interne.
■ l approche de base : le calcul de l exigence de fonds propres est défi ni comme la moyenne sur les trois dernières années du Produit Net Bancaire (indicateur d exposition) multiplié par un facteur alpha unique fi xé par le superviseur (coeffi cient de pondération de 15 %) ;
■ l approche standard : le calcul de l exigence de fonds propres est défi ni comme la moyenne sur les trois dernières années du Produit Net Bancaire multiplié par un facteur bêta (défi ni par le superviseur) correspondant à chaque ligne de métier. Pour réaliser ce calcul, toutes les lignes de métiers du Groupe sont ventilées dans les huit catégories d activité sans exception ni chevauchement.
ACTIFS PONDÉRÉS ET EXIGENCES DE FONDS PROPRES
➤ TABLEAU N° 79 : EXIGENCES DE FONDS PROPRES ET ACTIFS PONDÉRÉS AU TITRE DU RISQUE OPÉRATIONNEL
En millions d euros
31 décembre 2015 31 décembre 2014 Variation
Actifs pondérés
Exigences de fonds propres
Actifs pondérés
Exigences de fonds propres
Actifs pondérés
Exigences de fonds propres
Approche modèle interne AMA 45 518 3 641 40 700 3 256 4 817 385
Approche standard 9 090 727 8 727 698 363 29
Approche de Base 5 941 475 5 006 401 935 74
RISQUE OPÉRATIONNEL 60 548 4 844 54 433 4 355 6 115 489
La hausse de 6 milliards d euros d actifs pondérés s explique essentiellement par l évolution des paramètres de risques, notamment sur Retail Banking & Services.
TECHNIQUES D ATTÉNUATION DU RISQUE ET ASSURANCE La couverture des risques assurables du Groupe BNP Paribas est réalisée dans la triple perspective de protéger son bilan, son compte de résultat et ses collaborateurs. Elle repose sur une identifi cation et une évaluation des risques, via notamment la réalisation de cartographies de risques, le recensement des pertes opérationnelles subies par le Groupe et des analyses prospectives.
L achat de polices d assurance auprès d acteurs de premier plan permet de remédier aux éventuelles atteintes signifi catives résultant de malveillances informatiques, de fraudes, détournements et vols, de pertes d exploitation ou de mise en cause de la responsabilité civile du
Groupe ou des collaborateurs dont il a la charge. Certains risques sont conservés, afi n que le Groupe BNP Paribas optimise ses coûts tout en conservant une parfaite maîtrise de son exposition. Il s agit de risques bien identifi és, dont l impact en termes de fréquence et de coût est connu ou prévisible.
Le Groupe est, par ailleurs, attentif dans le cadre de la couverture de ses risques, à la qualité, à la notation et donc à la solvabilité de ses partenaires assureurs. Il est à noter que des informations détaillées sur les risques encourus ainsi que des visites de sites permettent aux assureurs d apprécier la qualité de la prévention au sein de BNP Paribas, ainsi que les moyens de sécurité mis en place et régulièrement adaptés aux nouvelles normes et réglementations.