Document de référence et rapport fi nancier annuel 2015 - BNP PARIBAS250
5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3
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Gestion du capital et adéquation des fonds propres
➤ TABLEAU N° 2 : PASSAGE DU BILAN COMPTABLE CONSOLIDÉ AU BILAN PRUDENTIEL
En millions d euros
31 décembre 2015
Périmètre comptable
Retraitements des sociétés d assurance
Autres retraitements liés aux méthodes de
consolidation (*) Périmètre
prudentiel
Référence au t ableau de fonds propres
(annexe 2)
ACTIF
Caisse, banques centrales 134 547 - 126 134 673
Instruments fi nanciers en valeur de marché par résultat
Portefeuille de titres de transaction 133 500 - 5 133 505
Prêts et opérations de pensions 131 783 5 988 - 137 771
Portefeuille évalué en valeur de marché sur option 83 076 (80 468) - 2 608
Instruments fi nanciers dérivés 336 624 (31) (15) 336 578
Instruments fi nanciers dérivés de couverture 18 063 (104) 12 17 971
Actifs fi nanciers disponibles à la vente 258 933 (108 603) 4 501 154 831
dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 945 1 740 - 2 685 1
dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 1 360 - - 1 360 2
Prêts et créances sur les établissements de crédit 43 427 (1 442) (3 302) 38 683
dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 436 - (40) 396 1
dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 27 - - 27 2
Prêts et créances sur la clientèle 682 497 1 051 5 473 689 021
dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 137 387 (37) 487 1
dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 26 - - 26 2
Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 4 555 - 9 4 564
Actifs fi nanciers détenus jusqu à l échéance 7 757 (7 188) - 569
Actifs d impôts courants et différés 7 865 (34) 103 7 934
Comptes de régularisation et actifs divers 108 018 (5 217) 316 103 117
Participations dans les entreprises mises en équivalence 6 896 4 766 (594) 11 068
dont participations dans les entités du secteur fi nancier 3 150 - (594) 2 556 1
dont écarts d acquisition 430 224 - 654 3
Immeubles de placement 1 639 (1 312) - 327
Immobilisations corporelles 21 593 (404) 110 21 299
Immobilisations incorporelles 3 104 (156) 15 2 963
dont immobilisations incorporelles hors droits hypothécaires 3 052 (156) 15 2 911 3
Écarts d acquisition 10 316 (224) - 10 092 3
TOTAL ACTIF 1 994 193 (193 378) 6 759 1 807 574