Document de référence et rapport fi nancier annuel 2015 - BNP PARIBAS 261
5RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3
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Gestion du capital et adéquation des fonds propres
La variation des actifs pondérés entre les deux arrêtés s explique par les effets suivants :
■ effet change : impact de la variation des cours de change sur les expositions au titre du risque de crédit ;
■ effet volume : impact de la variation des expositions au risque (EAD) ;
■ effet paramètres : impact de la variation des paramètres de risque ;
■ effet périmètre : impact du changement de périmètre de consolidation ;
■ effet méthode : impact du changement de la méthode de calcul des actifs pondérés entre deux arrêtés (notamment passage en approche avancée ou changement de méthode tel que défi ni par le superviseur).
➤ TABLEAU N° 9 : VARIATION DES ACTIFS PONDÉRÉS PAR TYPE D EFFETS
Actifs pondérés En millions d euros
31 décembre 2014
Type d effets Total
Variation 31 décembre
2015Change Volume Paramètres Périmètre Méthode Autres
Risque de crédit 442 358 8 605 17 912 (8 284) 2 031 (8 559) (4 782 ) 6 924 449 282 Détail en section 5.4
Titrisation du portefeuille bancaire 13 988 851 (2 080 ) (99) - - (36) (1 363) 12 625 Détail en section 5.5
Risque de contrepartie 29 995 59 (308 ) (922) - - 404 (767) 29 228 Détail en section 5.6
Risque de participations en actions 58 696 215 2 243 (38) (1 513) - (1 524 ) (617) 58 079 Détail en section 5.7
Risque de marché 20 357 - 1 619 1 015 - 47 726 3 407 23 764 Détail en section 5.7
Risque opérationnel 54 433 - 367 4 816 435 524 (28) 6 115 60 548 Détail en section 5.10
TOTAL 619 827 9 731 19 753 (3 513) 953 (7 987) (5 237 ) 13 700 633 527
Les principaux effets expliquant la hausse des actifs pondérés de 14 milliards d euros sur l année 2015 sont les suivants :
■ un effet à la hausse de 10 milliards d euros lié au change, principalement sur le dollar américain et la livre turque ;
■ une augmentation en lien avec l activité de 20 milliards d euros, dont 18 milliards sur le risque de crédit ;
■ des effets paramètres à la baisse sur le risque de crédit à hauteur de - 8 milliards d euros notamment avec l amélioration des paramètres de risque chez BancWest, BGZ et sur la Banque De Détail en Belgique, ainsi qu un effet maturité sur le portefeuille de Corporate Banking ;
■ l évolution des paramètres de risque pris en compte dans le calcul du risque opérationnel conduisant à une hausse de 5 milliards d euros ;
■ un effet net sur les évolutions du périmètre prudentiel de + 1 milliard d euros avec essentiellement l acquisition par Arval de la flotte automobile de General Electric Capital en Europe et la cession du solde de la participation dans Klépierre ;
■ des changements de méthode conduisant une réduction des actifs pondérés principalement sur le risque de crédit avec notamment le passage de BNL SpA en méthode avancée pour la clientèle de détail (- 4 milliards d euros).
Les commentaires relatifs aux variations principales constatées sur l année 2015 pour chaque type de risque se trouvent dans les différentes sections concernées.
ACTIFS PONDÉRÉS IMPACT DES DISPOSITIONS TRANSITOIRES Les dispositions transitoires applicables au calcul des actifs pondérés au 31 décembre 2015 correspondent à la part des plus-values latentes qui ne sont pas reprises dans la valeur d exposition au risque de participations en actions puisqu elles sont exclues des fonds propres. Ainsi, au 31 décembre 2015, les actifs pondérés du Groupe sont de 629,6 milliards d euros en tenant compte de ces dispositions transitoires et de 633,5 milliards d euros avec la pleine application de la réglementation Bâle 3.
➤ TABLEAU N° 10 : ACTIFS PONDÉRÉS DISPOSITIONS TRANSITOIRES
En millions d euros
31 décembre 2015 31 décembre 2014
Phasé Dispositions
transitoires(*) Phasé Dispositions
transitoires(*)
TOTAL ACTIFS PONDÉRÉS 629 626 (3 901 ) 614 449 (5 378)
dont Risque de participations en actions 54 179 (3 901 ) 53 318 (5 378)
(*) Montant soumis à traitement prérèglement ou montant résiduel en vertu du règlement (UE) n° 575/2013.