Document de référence et rapport fi nancier annuel 2015 - BNP PARIBAS 355

5RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3

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Risque de liquidité

Sur l année 2015, le LCR a fortement augmenté grâce à une importante collecte des dépôts stables et une moindre consommation de liquidité par les activités de marché, ce qui a par ailleurs également permis de diminuer le recours au fi nancement court terme de marché.

Le Groupe assure une veille réglementaire sur l ensemble des évolutions envisagées ayant trait à la liquidité et au fi nancement long terme, en particulier en contribuant aux échanges avec les régulateurs. Ainsi, les propositions du Comité de Bâle et de l Autorité Bancaire Européenne (ABE) pour un ratio structurel de liquidité à un an (Net Stable Funding Ratio NSFR), de même que les propositions relatives au minimum de dettes éligibles à l absorption de pertes et pour la reconstitution du capital en cas de résolution (TLAC- Total Loss Absorbing Capacity) proposé par le Conseil de Stabilité Financière et le MREL (Minimum Requirement for own funds and Eligible Liabilities) proposé par l ABE sont analysées, notamment pour veiller au respect de ces exigences futures possibles et à l identifi cation des éventuelles évolutions qui pourraient en découler.

Échéancier contractuel du bilan prudentiel de la Banque [Audité]

L échéancier du bilan sur le périmètre prudentiel présente les fl ux de trésorerie selon les dates de paiements contractuelles (en ligne avec les règles défi nies dans le cadre du ratio de liquidité).

En cas d option de remboursement anticipé, les conventions appliquées sont ainsi les plus conservatrices :

■ si l option est à la main des deux contreparties, la date de remboursement retenue est la prochaine date contractuelle d exercice de l option ;

■ si l option est à la main de la contrepartie, la date de remboursement des actifs retenue est la date de maturité fi nale alors que celle retenue pour les passifs est la prochaine date contractuelle d exercice de l option ;

■ si l option est à la main du Groupe, la date de remboursement retenue est la prochaine date contractuelle d exercice de l option que ce soit sur les actifs ou les passifs.

Les titres évalués en valeur de marché par résultat relevant du portefeuille de transaction sont présentés en échéance « non déterminée », la maturité contractuelle du titre ne représentant pas l horizon de détention par le Groupe. Les instruments fi nanciers dérivés évalués en valeur de marché par résultat, les instruments fi nanciers dérivés de couverture et les écarts de réévaluation des portefeuilles couverts en taux sont également présentés en échéance « non déterminée ».