Document de référence et rapport fi nancier annuel 2015 - BNP PARIBAS 173
4ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2015
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Notes annexes aux états fi nanciers
Tableau de variation des instruments financiers de Niveau 3
Pour les instruments fi nanciers de Niveau 3, les mouvements suivants sont intervenus entre le 1er janvier 2014 et le 31 décembre 2015 :
En millions d euros
Actifs fi nanciers Passifs fi nanciers
Instruments fi nanciers
en valeur de marché
par résultat détenus à
des fi ns de transaction
Instruments fi nanciers
en valeur de marché par résultat sur
option
Actifs fi nanciers
disponibles à la vente Total
Instruments fi nanciers
en valeur de marché
par résultat détenus à
des fi ns de transaction
Instruments fi nanciers
en valeur de marché par résultat sur
option Total
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2013 14 237 2 859 7 680 24 776 (16 896) (10 123) (27 019)
Achats 8 725 2 743 3 532 15 000 -
Émissions - (12 622) (4 506) (17 128)
Ventes (1 459) (2 562) (1 266) (5 287) -
Règlements(1) (7 727) (233) (1 262) (9 222) 3 838 2 507 6 345
Transferts vers le niveau 3 3 204 90 3 294 (2 188) (4 178) (6 366)
Transferts hors du niveau 3 (3 106) (122) (409) (3 637) 332 4 197 4 529 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat au titre des opérations échues ou rompues au cours de l exercice 132 48 (87) 93 880 239 1 119 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat pour les instruments en vie en fi n de période 5 302 70 (8) 5 364 2 127 313 2 440 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres
Éléments relatifs aux variations de parités monétaires 647 151 798 (950) (181) (1 131) Variations d actifs et passifs comptabilisées en capitaux propres 812 812 -
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2014 19 955 2 803 9 233 31 991 (25 479) (11 732) (37 211)
Achats 4 818 4 161 2 019 10 998 -
Émissions - (2 128) (9 021) (11 149)
Ventes (2 291) (3 470) (1 292) (7 053) -
Règlements(1) (11 355) (89) (999) (12 443) 15 159 8 519 23 678
Transferts vers le niveau 3 1 012 130 245 1 387 (463) (1 607) (2 070)
Transferts hors du niveau 3 (1 750) (63) (440) (2 253) 1 440 2 464 3 904 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat au titre des opérations échues ou rompues au cours de l exercice (1 778) 122 (162) (1 818) 1 339 250 1 589 Gains (ou pertes) comptabilisés en compte de résultat pour les instruments en vie en fi n de période 1 834 149 (58) 1 925 (716) 83 (633) Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres
Éléments relatifs aux variations de parités monétaires 626 131 757 (759) (237) (996) Variations d actifs et passifs comptabilisées en capitaux propres 643 643 -
SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2015 11 071 3 743 9 320 24 134 (11 607) (11 281) (22 888)
(1) Comprend, pour les actifs, les remboursements de principal, les règlements des intérêts et les fl ux de paiements et d encaissements sur dérivés lorsque leur valorisation est positive et, pour les passifs, les remboursements d emprunts, les intérêts versés sur emprunts et les fl ux de paiements et d encaissements sur dérivés lorsque leur valorisation est négative.