Document de référence et rapport fi nancier annuel 2015 - BNP PARIBAS 233

5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3 5.1 Synthèse des risques annuels 236

Chiffres clés 236 Risques principaux et émergents 237 Facteurs de risque 240

5.2 Gestion du capital et adéquation des fonds propres 249 Champ d application 249 Fonds propres [Audité] 254 Exigences de fonds propres et actifs pondérés 258 Adéquation des fonds propres et anticipation des besoins en capital 262 Gestion du capital 268

5.3 Gestion des risques [Audité] 270 Gouvernance 270 Organisation du contrôle des risques 271 Culture du risque 272 Profi l de risque 273 Typologie des risques 274 Tests de résistance 276

5.4 Risque de crédit 278 Expositions au risque de crédit [Audité] 278 Dispositif de gestion du risque de crédit [Audité] 279 Diversifi cation de l exposition au risque de crédit [Audité] 282 Actifs pondérés 286 Risque de crédit : approche IRBA 289 Risque de crédit : approche standard 302 Expositions en défaut, provisions et coût du risque 305 Créances restructurées [Audité] 308 Techniques d atténuation du risque de crédit 309

5.5 Titrisation en portefeuille bancaire 312 Méthodes comptables [Audité] 312 Dispositif de gestion des risques en matière de titrisation [Audité] 313 Activité de BNP Paribas en matière de titrisation [Audité] 313 Expositions titrisées 315 Positions de titrisation 316 Actifs pondérés 318

5.6 Risque de contrepartie 322 Mesure du risque de contrepartie 322 Exposition au risque de contrepartie [Audité] 324 Valeur exposée au risque 325 Exigences de fonds propres et actifs pondérés 326 Notionnel des instruments fi nanciers dérivés 328