Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2019 - BNP PARIBAS428
5 risques et adéquation des fonds ProPres Pilier 3
5
Risque de liquidité
GRÈVEMENT DES ACTIFS ET DES SÛRETÉS REÇUES Le suivi des actifs grevés et des actifs reçus est effectué sur le périmètre prudentiel défini dans la partie Champ d application de la section 5.2 Gestion du capital et adéquation des fonds propres.
Le montant des actifs et des sûretés reçues, grevés et non grevés, sont présentés dans le tableau suivant selon les dispositions du Règlement
délégué (UE) 2017/2295. Ainsi, toutes les données présentées dans le tableau sont calculées comme les médianes des 4 fins de trimestre de l exercice. Chaque ligne de total est donc calculée comme la médiane du total aux 4 fins de trimestres de l exercice, et non comme la somme des valeurs médianes sur l exercice.
Le ratio médian des actifs grevés par rapport aux actifs du bilan du Groupe s établit à 16 % en 2019, stable par rapport à 2018.
➤ TABLEAU N° 97 : GRÈVEMENT DES ACTIFS ET DES SÛRETÉS REÇUES
➤ Actifs grevés et non grevés
En millions d euros
Valeurs médianes des 4 fins de trimestres en 2019
Valeur comptable des actifs grevés
Valeur de marché des actifs grevés
Valeur comptable des actifs non grevés
Valeur de marché des actifs non grevés
dont HQLA et EHQLA(*)
dont HQLA et EHQLA(*)
dont HQLA et EHQLA(*)
dont HQLA et EHQLA(*)
010 ACTIFS DE L ÉTABLISSEMENT 339 695 145 154 1 759 235 409 945
030 Titres à revenu variable 49 943 30 006 18 961 1 599
040 Titres à revenu fixe 133 353 114 298 133 353 114 298 138 749 117 738 138 749 117 738
050 dont obligations garanties 2 069 1 393 2 069 1 393 2 982 2 166 2 982 2 166
060 dont titres adossés à des actifs 1 276 445 1 276 445 6 867 324 6 867 324
070 dont émis par des administrations publiques 110 321 110 057 110 321 110 057 101 172 96 951 101 172 96 951
080 dont émis par des entreprises financières 19 273 3 210 19 273 3 210 20 304 3 825 20 304 3 825
090 dont émis par des entreprises non-financières 6 886 1 506 6 886 1 506 11 112 290 11 112 290
120 Autres actifs 156 408 - 1 601 414 291 681
(*) Actifs d une liquidité et d une qualité de crédit extrêmement élevées.
En millions d euros
Valeurs médianes des 4 fins de trimestres en 2018
Valeur comptable des actifs grevés
Valeur de marché des actifs grevés
Valeur comptable des actifs non
grevés
Valeur de marché des actifs non
grevés
010 ACTIFS DE L ÉTABLISSEMENT 314 515 1 654 754
030 Titres à revenu variable 42 570 27 248
040 Titres à revenu fixe 123 074 123 074 116 435 116 435
050 dont obligations garanties 1 221 1 221 2 210 2 210
060 dont titres adossés à des actifs 723 723 5 596 5 596
070 dont émis par des administrations publiques 99 678 99 678 82 514 82 514
080 dont émis par des entreprises financières 13 960 13 960 20 278 20 278
090 dont émis par des entreprises non-financières 5 844 5 844 10 208 10 208
120 Autres actifs 144 863 1 505 838
En médiane sur l année 2019, les autres actifs grevés sont constitués principalement de Prêts et créances (utilisés notamment lors de l émission de titres adossés à des actifs et d obligations garanties) pour 93 milliards d euros, et de dépôts de garantie versés et cautionnements constitués dans le cadre de produits dérivés (comptabilisés dans la catégorie Comptes de régularisation et actifs divers) pour 63 milliards d euros.
Les actifs non grevés non disponibles pour être utilisés comme nantissement, garantie ou réhaussement d une opération incluent principalement les instruments financiers dérivés, les immobilisations incorporelles, les écarts d acquisition, les actifs d impôts courants et différés et les actifs non éligibles à des programmes de financement dans des conditions normales d activité.
