Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2019 - BNP PARIBAS 211
4états financiers consolidés au 31 décemBre 2019
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Notes annexes aux états financiers
5.i PLACEMENTS DES ACTIVITÉS D ASSURANCE
En millions d euros, au
31 décembre 2019 31 décembre 2018
Placements ne représentant
pas des contrats en
unités de compte
Placements représentant des contrats en unités de
compte (risque
financier supporté par les assurés) Total
Placements ne représentant
pas des contrats en
unités de compte
Placements représentant des contrats en unités de
compte (risque
financier supporté par les assurés) Total
Instruments financiers évalués en valeur de marché par résultat sur option 44 292 71 043 115 335 41 154 61 793 102 947
Instruments dérivés 1 115 1 115 907 907
Actifs financiers disponibles à la vente 126 596 126 596 112 041 112 041
Actifs détenus jusqu à l échéance 1 914 1 914 3 720 3 720
Prêts et créances 3 089 3 089 3 605 3 605
Placements consolidés par mise en équivalence 359 359 363 363
Immeubles de placement 3 094 3 464 6 558 2 982 2 872 5 854
TOTAL 180 459 74 507 254 966 164 772 64 665 229 437
Part des réassureurs dans des passifs liés à des contrats d assurance et d investissement 2 852 2 852 2 871 2 871
PLACEMENTS DES ACTIVITÉS D ASSURANCE 183 311 74 507 257 818 167 643 64 665 232 308
Les placements dans des instruments financiers des activités d assurance sont comptabilisés selon les principes d IAS 39.
La valeur de marché des actifs financiers dont les flux de trésorerie sont uniquement des remboursements de principal et paiement d intérêts est de 116,9 milliards d euros au 31 décembre 2019. Elle était de 107,8 milliards d euros au 31 décembre 2018, soit une variation sur la période de + 9,1 milliards d euros.
La valeur de marché des autres actifs financiers s élève à 138,3 milliards d euros, correspondant à l ensemble des instruments ne répondant pas au critère précédent, aux instruments dérivés et aux actifs gérés en valeur de marché. Elle était de 121,7 milliards d euros au 31 décembre 2018, soit une variation sur la période de + 16,6 milliards d euros.
La valeur de marché des immeubles de placement ne représentant pas des contrats en unités de compte comptabilisés au coût amorti s établit à 4,6 milliards d euros au 31 décembre 2019, contre 4,0 milliards d euros au 31 décembre 2018.
➤ MESURE DE LA VALEUR DE MARCHÉ DES INSTRUMENTS FINANCIERS
Les critères d affectation à chacun des niveaux de la hiérarchie, les méthodologies de valorisation correspondantes ainsi que les principes sur les transferts entre les niveaux de la hiérarchie sont similaires à ceux appliqués pour les autres instruments financiers du Groupe (note 5.d).
En millions d euros, au
31 décembre 2019 31 décembre 2018
Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total
Actifs financiers disponibles à la vente 103 419 22 887 290 126 596 95 086 16 679 276 112 041
Titres de capitaux propres 6 551 1 179 248 7 978 4 741 1 093 234 6 068
Titres de dette 96 868 21 708 42 118 618 90 345 15 586 42 105 973
Instruments financiers en valeur de marché par résultat 88 724 19 296 7 315 115 335 80 097 16 315 6 535 102 947
Titres de capitaux propres 87 084 12 774 6 549 106 407 77 989 11 131 6 458 95 578
Titres de dette 1 640 6 522 766 8 928 2 108 5 184 77 7 369
Instruments dérivés - 859 256 1 115 - 622 285 907
ACTIFS FINANCIERS EN VALEUR DE MARCHÉ 192 143 43 042 7 861 243 046 175 183 33 616 7 096 215 895
