Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2019 - BNP PARIBAS324
5 risques et adéquation des fonds ProPres Pilier 3
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Risque de crédit
ÉVOLUTION DES EXPOSITIONS DE CRÉDIT La progression hors effet change des expositions au risque de crédit (hors Autres actifs risqués et Actions) d un montant total de 44 milliards d euros en 2019 s explique essentiellement par l activité courante de la Banque. Les effets de change influencent la variation d exposition à la hausse (+ 11 milliards d euros) sous l effet combiné de l appréciation du dollar US (+ 7 milliards d euros) et de la livre sterling (+ 3 milliards d euros). En dehors de ces effets de change, les principales variations par classe d exposition sont les suivantes :
■ la hausse des expositions sur les entreprises de + 39 milliards d euros est portée essentiellement par CIB (+ 31 milliards d euros) principalement en Europe (+ 20 milliards d euros) et dans une moindre mesure en Asie et aux États-Unis ainsi que par Domestic Markets (+ 10 milliards d euros) principalement en France ;
■ la progression des expositions sur la clientèle de détail de 10 milliards d euros est liée d une part à la hausse des crédits immobiliers en France, en Belgique et au Luxembourg ainsi qu au développement de partenariats de Personal Finance.
APPROCHES RETENUES POUR LE CALCUL DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES BNP Paribas a opté pour les méthodes les plus avancées de l accord Bâle 3. En conformité avec la Directive européenne et sa transposition en droit français, le Groupe a été autorisé en 2007 par le superviseur à utiliser ses méthodes de notations internes pour calculer ses exigences de fonds propres à compter du 1er janvier 2008.
Sur le risque de crédit, la part des expositions en approche IRBA est de 72 % au 31 décembre 2019, contre 71 % au 31 décembre 2018. Ce périmètre significatif inclut notamment le pôle Corporate and Institutional Banking (CIB), la Banque De Détail en France (BDDF), BNL SpA, une partie de l activité de BNP Paribas Personal Finance (portefeuille de crédit à la consommation) ainsi que les entités BNP Paribas Fortis et BGL BNP Paribas. Sur le périmètre du groupe Fortis, qui bénéficiait préalablement à son acquisition d un accord de la part de son superviseur pour l utilisation de l approche avancée, les principaux modèles ont convergé vers les méthodologies du Groupe (à l exception de ceux concernant la clientèle de détail). Le périmètre IRBA laisse toutefois en dehors du champ certaines entités comme celles du sous-groupe BancWest ou les filiales des pays émergents.
Sur le périmètre des participations en actions, le Groupe a principalement opté pour la méthode de pondération simple.
➤ GRAPHIQUE N° 6 : EXPOSITION AU RISQUE DE CRÉDIT PAR TYPE D APPROCHE
au 31 décembre 2019
27 % Risque de crédit Approche standard
1 % Méthode de pondération simple
72 % Risque de crédit Approche IRBA
Montant total : 1 598 milliards d'euros
au 31 décembre 2018
28 % Risque de crédit Approche standard
1 % Méthode de pondération simple
71 % Risque de crédit Approche IRBA
Montant total : 1 544 milliards d'euros
