Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2020 - BNP PARIBAS 613

7 une Banque enGaGée : informations sur la resPonsaBilité économique,

sociale, civique et environnementale de BnP PariBas

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Synthèse de la gestion des enjeux liés au climat

C. RÉSILIENCE DE LA STRATÉGIE DU GROUPE À DIFFÉRENTS SCÉNARIOS CLIMATIQUES

BNP Paribas utilise des scénarios climatiques pour analyser la résilience de sa stratégie et la mesure de l alignement de son portefeuille avec les objectifs de l Accord de Paris. Ainsi, le Groupe suit depuis 2018 l évolution de son portefeuille de financement du mix électrique et du mix d énergie primaire par rapport à l évolution des mêmes mix dans le scénario SDS (Sustainable Development Scenario) de l AIE(1) ; ce scénario est compatible avec l objectif de réchauffement global de l Accord de Paris (voir le paragraphe Électricité, un portefeuille de crédit aligné avec les objectifs de l Accord de Paris, Engagement 3). Dans le domaine du transport maritime, BNP Paribas a participé en décembre 2020 au premier reporting mondial des scores d alignement climatique des banques signataires des Principes de Poséidon, qui s appuie notamment sur le scénario de réduction des émissions de l Organisation maritime internationale (voir l encadré dédié dans le paragraphe Transport maritime : une première mesure de l intensité carbone du portefeuille, Engagement 3).

Plus généralement, le Groupe évalue la résilience de ses portefeuilles de financement et d investissement aux risques de transition et aux risques physiques, en utilisant des outils adaptés à l analyse de ces risques (voir notamment les paragraphes Une méthodologie partagée pour évaluer l'alignement du portefeuille de crédit aux objectifs de l Accord de Paris et Des mix électrique et énergétique financés moins carbonés que le mix mondial, Engagement 3).

Enfin, le Groupe réduit ses impacts et améliore sa résilience au changement climatique sur son périmètre opérationnel.

Par ailleurs, BNP Paribas participe aux exercices pilotes sur la résistance aux risques climatiques organisés par les banques centrales (voir le paragraphe Le développement d'analyses de scénarios climatiques, Engagement 3).

Comme développé dans les précédents paragraphes, le Groupe a étudié ses risques physiques et de transition, en s appuyant sur des scénarios reconnus notamment pour évaluer les risques afférents à différentes trajectoires. BNP Paribas prend les mesures adaptées pour juguler ces risques (par exemple avec l arrêt de ses activités de financement aux entreprises qui tirent l essentiel de leurs revenus des hydrocarbures non conventionnels, ou avec l arrêt complet de ses financements au secteur du charbon thermique d ici 2030 dans les pays de l Union européenne et la zone OCDE, et d ici 2040 pour le reste du monde ; voir l introduction du chapitre 7.2 Notre responsabilité économique : financer l'économie de manière éthique). Sur cette base, il n a pas été identifié d éléments susceptibles de remettre en cause la résilience du modèle et la stratégie du Groupe face aux enjeux énergétiques et climatiques. En s engageant à aligner son portefeuille de crédit sur les objectifs de l Accord de Paris, la Banque minimise les risques de transition susceptibles d avoir des impacts significatifs sur les entreprises financées. Ces démarches sont menées dans une dynamique d amélioration continue.

(1) Agence Internationale de l'Energie

GESTION DES RISQUES : COMMENT BNP PARIBAS IDENTIFIE, ÉVALUE ET GÈRE LES RISQUES LIÉS AU CLIMAT

A. UN PROCESSUS MULTI-PARTIES PRENANTES POUR IDENTIFIER ET ANALYSER LES RISQUES, ET NOTAMMENT CEUX LIÉS AU CLIMAT

BNP Paribas entretient un dialogue avec ses parties prenantes, internes et externes. À la base de l analyse des risques et opportunités liés au climat, ce dialogue qui nourrit la matrice de matérialité ; celle-ci place le changement climatique parmi les enjeux cruciaux du Groupe (voir page 625).

B. LE PROCESSUS DE GESTION DES RISQUES LIÉS AU CLIMAT EST À LA FOIS SPÉCIFIQUE ET PLEINEMENT INTÉGRÉ DANS LA GESTION GLOBALE DES RISQUES

Les métiers, la Direction de la RSE et la Direction des Risques intègrent au quotidien les risques liés au climat et à la transition énergétique dans la gestion des risques.

En 2020, la poursuite du renforcement du dispositif ESG du Groupe a été structurée au sein d un programme pluriannuel spécifique, l ESG Action Plan (voir le paragraphe Gestion des risques environnementaux, sociaux et de gouvernance de la partie 2.4 Contrôle interne). Ce programme prévoit notamment une évaluation ESG systématique des clients dans le cadre des processus de crédit, sur cinq dimensions dont l une est consacrée au changement climatique. Les questions posées et leurs pondérations dans l évaluation seront adaptées aux enjeux de chaque secteur d activité.

Par ailleurs, le Groupe a initié des travaux d évaluation des risques physiques représentés par son portefeuille de crédit à partir de la géolocalisation des actifs des clients et de leur vulnérabilité aux événements climatiques (voir le paragraphe La gestion du risque physique, dans l engagement 3).