Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2020 - BNP PARIBAS 345

5risques et adéquation des fonds ProPres Pilier 3

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Risque de crédit

ÉVOLUTION DES EXPOSITIONS DE CRÉDIT La progression hors effet change des expositions au risque de crédit (hors Autres actifs risqués et Actions) d un montant total de 247 milliards d euros en 2020 s explique par l augmentation du niveau de liquidité placé dans les banques centrales de l Eurosystème, ainsi que par l activité courante de la Banque combinée à la mise en place des prêts garantis par les États. Les effets de change influencent la variation d exposition de façon significative (- 44 milliards d euros) sous l effet combiné de la dépréciation du dollar US (- 27 milliards d euros), et de la livre turque (- 4 milliards d euros). En dehors de ces effets de change, les principales variations par classe d exposition sont les suivantes :

■ la hausse des expositions sur les administrations centrales et banques centrales de + 168 milliards d euros est liée aux importants volumes de liquidité placés dans les banques centrales européennes ;

■ la hausse des expositions sur les entreprises de + 71 milliards d euros est portée essentiellement par Domestic Markets (+ 40 milliards d euros, dont 38 % sont liés aux prêts garantis par les États), notamment sur la France (+ 21 milliards d euros), l Italie (+ 10 milliards d euros) et la Belgique (+ 5 milliards d euros), par CIB (+ 23 milliards d euros) principalement en Europe, et par International Financial Services (+ 5 milliards d euros) en France et en Pologne.

APPROCHES RETENUES POUR LE CALCUL DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES BNP Paribas a opté pour les méthodes les plus avancées de l accord Bâle 3. En conformité avec la Directive européenne et sa transposition en droit français, le Groupe a été autorisé en 2007 par le superviseur à utiliser ses méthodes de notations internes pour calculer ses exigences de fonds propres à compter du 1er janvier 2008.

Sur le risque de crédit, la part des expositions en approche IRBA est de 76 % au 31 décembre 2020, contre 72 % au 31 décembre 2019. Ce périmètre significatif inclut notamment le pôle Corporate and Institutional Banking (CIB), la Banque De Détail en France (BDDF), BNL SpA, une partie de l activité de BNP Paribas Personal Finance (portefeuille de crédit à la consommation) ainsi que les entités BNP Paribas Fortis et BGL BNP Paribas. Sur le périmètre du groupe Fortis, qui bénéficiait préalablement à son acquisition d un accord de la part de son superviseur pour l utilisation de l approche avancée, les principaux modèles ont convergé vers les méthodologies du Groupe (à l exception de ceux concernant la clientèle de détail). Le périmètre IRBA laisse toutefois en dehors du champ certaines entités comme celles du sous-groupe BancWest ou les filiales des pays émergents.

Sur le périmètre des participations en actions, le Groupe a principalement opté pour la méthode de pondération simple.

➤ GRAPHIQUE N° 7 : EXPOSITION AU RISQUE DE CRÉDIT PAR TYPE D APPROCHE

au 31 décembre 2020

23 % Risque de crédit Approche standard

1 % Méthode de pondération simple

76 % Risque de crédit Approche IRBA

Montant total : 1 800 milliards d euros

au 31 décembre 2019

27 % Risque de crédit Approche standard

1 % Méthode de pondération simple

72 % Risque de crédit Approche IRBA

Montant total : 1 598 milliards d euros