Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2020 - BNP PARIBAS238
4 états financiers consolidés au 31 décemBre 2020
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Notes annexes aux états financiers
➤ OPÉRATIONS DE TITRISATION AYANT FAIT L OBJET D UN REFINANCEMENT PARTIEL AUPRÈS D INVESTISSEURS EXTERNES, DONT LE RECOURS EST LIMITÉ AUX ACTIFS TRANSFÉRÉS :
En millions d euros, au 31 décembre 2020
Valeur comptable des actifs
transférés
Valeur comptable des passifs
associés
Valeur de marché des actifs
transférés
Valeur de marché des passifs
associés Position nette
Titrisation
Actifs financiers au coût amorti 18 718 17 715 18 980 17 721 1 258
TOTAL 18 718 17 715 18 980 17 721 1 258
En millions d euros, au 31 décembre 2019
Valeur comptable des actifs
transférés
Valeur comptable des passifs
associés
Valeur de marché des actifs
transférés
Valeur de marché des passifs
associés Position nette
Titrisation
Instruments financiers en valeur de marché par résultat 28 28 28 28 -
Actifs financiers au coût amorti 19 674 17 431 19 035 17 471 1 564
Actifs financiers en valeur de marché par capitaux propres 18 18 17 17 -
TOTAL 19 720 17 477 19 080 17 516 1 564
La banque n a réalisé aucune opération significative de transfert conduisant à la décomptabilisation partielle ou intégrale d actifs financiers et à la conservation d une implication continue dans ces actifs.
4.r TRANSFERTS D ACTIFS FINANCIERS Les actifs financiers que le Groupe a transférés mais qui ne sont pas décomptabilisés sont essentiellement constitués de titres cédés temporairement dans le cadre d une mise en pension ou d un prêt, ainsi que de créances ayant fait l objet d opérations de titrisation. Les passifs associés aux titres mis en pension sont les dettes comptabilisées sous le libellé « Opérations de pension ». Les passifs associés aux créances titrisées sont constitués des parts de titrisation souscrites par des tiers.
➤ PRÊTS DE TITRES, OPÉRATIONS DE PENSIONS ET AUTRES OPÉRATIONS :
En millions d euros, au
31 décembre 2020 31 décembre 2019
Valeur comptable des actifs
transférés
Valeur comptable des passifs
associés
Valeur comptable des actifs
transférés
Valeur comptable des passifs
associés
Prêts de titres
Instruments financiers en valeur de marché par résultat 5 890 13 358
Actifs financiers au coût amorti 2 517 1 408
Actifs financiers en valeur de marché par capitaux propres 434 320
Opérations de pensions
Instruments financiers en valeur de marché par résultat 39 105 39 104 33 203 33 148
Actifs financiers au coût amorti 5 500 5 167 3 664 3 621
Actifs financiers en valeur de marché par capitaux propres 1 117 1 086 988 984
Placements des activités d assurance 6 872 6 842 5 844 5 921
TOTAL 61 435 52 199 58 785 43 674
