Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2020 - BNP PARIBAS 225
4états financiers consolidés au 31 décemBre 2020
4
Notes annexes aux états financiers
4.i PLACEMENTS DES ACTIVITÉS D ASSURANCE
En millions d euros, au
31 décembre 2020 31 décembre 2019
Placements ne représentant
pas des contrats en
unités de compte
Placements représentant des contrats en unités de
compte (risque
financier supporté par les assurés) Total
Placements ne représentant
pas des contrats en
unités de compte
Placements représentant des contrats en unités de
compte (risque
financier supporté par les assurés) Total
Instruments financiers évalués en valeur de marché par résultat sur option 45 867 73 151 119 018 44 292 71 043 115 335
Instruments dérivés 1 365 1 365 1 115 1 115
Actifs financiers disponibles à la vente 130 594 130 594 126 596 126 596
Actifs détenus jusqu à l échéance 1 443 1 443 1 914 1 914
Prêts et créances 3 214 3 214 3 089 3 089
Placements consolidés par mise en équivalence 354 354 359 359
Immeubles de placement 2 857 3 732 6 589 3 094 3 464 6 558
TOTAL 185 694 76 883 262 577 180 459 74 507 254 966
Part des réassureurs dans des passifs liés à des contrats d assurance et d investissement 2 779 2 779 2 852 2 852
PLACEMENTS DES ACTIVITÉS D ASSURANCE 188 473 76 883 265 356 183 311 74 507 257 818
Les placements dans des instruments financiers des activités d assurance sont comptabilisés selon les principes d IAS 39.
La valeur de marché des actifs financiers dont les flux de trésorerie sont uniquement des remboursements de principal et paiement d intérêts est de 116,4 milliards d euros au 31 décembre 2020. Elle était de 116,9 milliards d euros au 31 décembre 2019, soit une variation sur la période de - 0,5 milliard d euros.
La valeur de marché des autres actifs financiers s élève à 146,5 milliards d euros, correspondant à l ensemble des instruments ne répondant pas au critère précédent, aux instruments dérivés et aux actifs gérés en valeur de marché. Elle était de 138,3 milliards d euros au 31 décembre 2019, soit une variation sur la période de + 8,2 milliards d euros.
La valeur de marché des immeubles de placement ne représentant pas des contrats en unités de compte comptabilisés au coût amorti s établit à 4,3 milliards d euros au 31 décembre 2020, contre 4,6 milliards d euros au 31 décembre 2019.
➤ MESURE DE LA VALEUR DE MARCHÉ DES INSTRUMENTS FINANCIERS
Les critères d affectation à chacun des niveaux de la hiérarchie, les méthodologies de valorisation correspondantes ainsi que les principes sur les transferts entre les niveaux de la hiérarchie sont similaires à ceux appliqués pour les autres instruments financiers du Groupe (note 4.d).
En millions d euros, au
31 décembre 2020 31 décembre 2019
Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total
Actifs financiers disponibles à la vente 112 156 18 218 220 130 594 103 419 22 887 290 126 596
Titres de capitaux propres 7 963 1 370 195 9 528 6 551 1 179 248 7 978
Titres de dette 104 193 16 848 25 121 066 96 868 21 708 42 118 618
Instruments financiers en valeur de marché par résultat 90 733 21 419 6 865 119 017 88 724 19 296 7 315 115 335
Titres de capitaux propres 89 691 13 036 6 804 109 531 87 084 12 774 6 549 106 407
Titres de dette 1 042 8 383 61 9 486 1 640 6 522 766 8 928
Instruments dérivés - 1 162 203 1 365 - 859 256 1 115
ACTIFS FINANCIERS EN VALEUR DE MARCHÉ 202 889 40 799 7 288 250 976 192 143 43 042 7 861 243 046
