Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2020 - BNP PARIBAS340
5 risques et adéquation des fonds ProPres Pilier 3
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Gestion des risques [Audité]
PRINCIPES DE PRISE DE RISQUE Les principes de prise de risque ont pour objectif de définir les types de risque que le Groupe est prêt à accepter dans le cadre de son activité.
Ils incluent en particulier les éléments suivants :
■ diversification et rentabilité ajustée du risque :
Le Groupe cherche à générer des résultats ajustés des risques qui soient durables et fondés sur les besoins des clients. Pour être durable, la rentabilité doit reposer sur une sélectivité et une évolution contrôlée des actifs de BNP Paribas et sur la recherche d activités diversifiées. Bien que le Groupe consente à une certaine volatilité de ses revenus, il cherche à contenir en permanence le montant de ses pertes potentielles découlant d un scénario adverse ;
■ solvabilité et profitabilité :
BNP Paribas détient suffisamment de fonds propres pour faire face à un scénario adverse et satisfaire aux exigences règlementaires en vigueur. Dans le cadre de ses activités bancaires, BNP Paribas accepte de prendre des risques lorsque ceux-ci sont accompagnés d une rentabilité adaptée, projetée sur une durée adéquate et quand leurs impacts potentiels paraissent acceptables ;
■ financement et liquidité :
Le Groupe s assure que la diversification et l équilibre entre ses emplois et ressources correspondent à une stratégie de financement conservatrice, afin de pouvoir faire face à un scénario adverse. Le Groupe s assure du respect des ratios de liquidité règlementaires en vigueur ;
■ risque de crédit :
Le Groupe ne prend des expositions que sur des clients dont il a une connaissance approfondie et sur la base d informations complètes et est attentif à la structure des financements qu il octroie. Le Groupe développe et maintient un portefeuille de risques diversifié, évitant les concentrations (contreparties, secteurs et pays) et s assure qu il respecte les politiques de concentration en vigueur ;
■ risque de marché :
Le Groupe gère les risques de marché (taux, actions, change, matières premières) dans le cadre suivant :
■ pour les activités sur les marchés de capitaux qui sont centrées autour des activités de clientèle, BNP Paribas souhaite garder un profil de risque de marché en ligne avec ce modèle d activité centré sur ses clients,
■ le risque de taux lié à son portefeuille bancaire avec l objectif de stabiliser ses résultats de manière pérenne et dans des limites acceptables ;
■ risque opérationnel :
Le Groupe vise à protéger ses clients, employés et actionnaires du risque opérationnel et a développé dans ce but une infrastructure de gestion du risque opérationnel qui s appuie sur l identification des risques potentiels, des stratégies visant à les atténuer et des actions de sensibilisation à ces risques. Certains risques spécifiques ont donné lieu à la définition de principes dédiés, en particulier :
■ risque de non-conformité :
Le Groupe s attache à être en conformité avec toutes les lois et règlementations qui s appliquent à lui. Il s engage à déployer un dispositif de gestion du risque de non-conformité, y compris à travers des programmes dédiés à des règlementations particulièrement structurantes pour ses activités,
■ risque d Information, Communication et Technologie (ICT) :
Le Groupe s attache à réduire les risques liés à la sécurité de son information grâce notamment à diverses actions de sensibilisation, à l encadrement accru des activités externalisées, à la sécurisation accrue des terminaux, la surveillance des incidents et une veille technologique sur les vulnérabilités et les attaques informatiques ;
■ activités d assurance :
BNP Paribas Cardif est principalement exposé aux risques de crédit, de souscription et de marché. L entité suit attentivement ses expositions et sa rentabilité en prenant en compte ces risques et l adéquation de ses fonds propres aux exigences de solvabilité règlementaires et s attache à maintenir ses pertes potentielles dans des scénarios adverses à des niveaux acceptables ;
■ risque lié à la responsabilité sociale et environnementale :
Le Groupe est particulièrement sensible à la performance en matière de responsabilité sociale et environnementale, considérant qu elle pourrait impacter significativement le profil de risque de ses clients et par conséquent leur solvabilité, en sus d un risque fort de réputation. BNP Paribas prend donc en compte les risques sociaux et environnementaux dans l évaluation des risques vis-à-vis de ses clients. Le Groupe suit également ces risques dans le cadre de la conduite de son activité propre, dans celle de ses contreparties ou de ses investissements pour compte propre ou pour compte de tiers.
SURVEILLANCE DES INDICATEURS DU PROFIL DE RISQUE Le Risk Appetite Statement contient des indicateurs mesurant le profil de risque du Groupe pour les différents types de risques auxquels il est exposé.
À chaque métrique sont assortis des seuils qui reflètent différents niveaux de risque et qui, lorsqu ils sont atteints, conditionnent un processus préétabli d information de la Direction Générale et du Conseil d administration et le cas échéant, de plans d action à mettre en œuvre.
Ces indicateurs sont suivis trimestriellement dans le tableau de bord des risques présenté au CCIRC.
À titre d exemples, font partie des indicateurs du Risk Appetite et sont repris dans la partie Chiffres clés de la section 5.1 :
■ le ratio CET1 ;
■ l équilibre de la ventilation des actifs pondérés par pôle opérationnel (IFS, DM et CIB) ;
■ le coût du risque sur encours (en points de base annualisés) ;
■ le ratio de liquidité à court terme (LCR).
