Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2020 - BNP PARIBAS334
5 risques et adéquation des fonds ProPres Pilier 3
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Gestion du capital et adéquation des fonds propres
➤ Ventilation des expositions au bilan excepté dérivés, SFT(*) et expositions exemptées (EU LRSpl)
En millions d euros 31 décembre 2020 31 décembre 2019
EU-1 Total des expositions au bilan (excepté dérivés, SFT(*) et expositions exemptées), dont : 1 421 626 1 446 123
EU-2 Expositions du portefeuille de négociation 165 196 127 548
EU-3 Expositions du portefeuille bancaire, dont : 1 256 430 1 318 575
EU-5 Expositions considérées comme souveraines 198 774 296 629
EU-6
Expositions aux gouvernements régionaux, banques multilatérales de développement, organisations internationales et entités du secteur public non considérés comme des emprunteurs souverains 38 257 35 792
EU-7 Établissements 35 607 37 172
EU-8 Expositions garanties par une hypothèque sur un bien immobilier 181 557 199 255
EU-9 Expositions sur la clientèle de détail 233 828 219 299
EU-10 Entreprises 332 834 317 034
EU-11 Expositions en défaut 14 309 13 679
EU-12 Autres expositions (notamment actions, titrisations et autres actifs ne correspondant pas à des obligations de crédit) 221 265 199 715
(*) Opérations de pension et de prêts/emprunts de titres. En application de l article R.511-16-1, I, 4° du Code monétaire et financier, le rendement des actifs (soit le résultat net comptable divisé par le total du bilan comptable sur base consolidée) de BNP Paribas est de 0,30 % en 2020 contre 0,40 % en 2019.
GESTION DU CAPITAL [Audité]
La Banque doit veiller à disposer d un niveau adéquat de capital au regard des risques auxquels elle est exposée dans le cadre de ses activités, de sa stratégie, ceci dans un objectif de protection de la pérennité du Groupe. Le capital est une ressource rare et stratégique qui demande une gestion clairement définie, rigoureuse et disciplinée selon une approche qui prend en compte les besoins et les exigences des parties prenantes, notamment les actionnaires, les superviseurs, les créanciers et les déposants.
OBJECTIFS La gestion du capital de BNP Paribas :
■ est régie par des politiques et des procédures qui permettent de comprendre, documenter et surveiller les pratiques en matière de gestion du capital dans l ensemble de la Banque ;
■ intègre la mesure des risques dans la détermination de l utilisation du capital ;
■ considère les besoins et les ressources en capital dans des conditions normales d exploitation, ainsi que dans des situations de tensions sévères, mais plausibles ;
■ présente à la Direction Générale de la Banque une vision prospective de l adéquation des fonds propres ;
■ alloue la contrainte de capital aux métiers dans le cadre de leurs objectifs stratégiques ;
■ se conforme au processus d évaluation interne de l adéquation des fonds propres (ICAAP) et est cohérente avec l appétit pour le risque du Groupe ;
■ est suivie par une gouvernance appropriée.
GESTION DU CAPITAL DU GROUPE Le suivi du capital réalisé par BNP Paribas vise à s assurer et à vérifier que le Groupe détient un niveau de capital suffisant vis-à-vis des exigences de ratios de fonds propres règlementaires, y compris les exigences particulières, par exemple pour opérer en tant qu établissement d importance systémique mondiale. Pour s assurer de détenir un niveau suffisant de capital, le Groupe met en œuvre les principes suivants :
■ maintenir le capital à un niveau approprié compte tenu de l activité, de l appétit pour le risque, de la croissance et des initiatives stratégiques de BNP Paribas ;
■ maintenir le capital de BNP Paribas à un niveau satisfaisant les exigences règlementaires ;
■ équilibrer l adéquation des fonds propres avec la rentabilité du capital ;
■ respecter ses obligations, auprès des créanciers et des contreparties, à chaque échéance ;
■ continuer à opérer en tant qu intermédiaire financier.
GESTION DU CAPITAL