Document d enregistrement universel et rapport financier annuel 2020 - BNP PARIBAS306

5 risques et adéquation des fonds ProPres Pilier 3

5

Gestion du capital et adéquation des fonds propres

Le tableau suivant présente les retraitements réalisés entre périmètre de consolidation comptable et prudentiel pour chaque poste du bilan.

➤ TABLEAU N° 10 : PASSAGE DU BILAN COMPTABLE CONSOLIDÉ AU BILAN PRUDENTIEL (EU LI1-A)

En millions d euros

31 décembre 2020

Périmètre comptable

Retraitements des sociétés d assurance

Autres retraitements liés aux méthodes de

consolidation(*) Périmètre

prudentiel

Référence au tableau de

fonds propres (Annexe 2)

ACTIF Caisse, banques centrales 308 703 - 588 309 291 Instruments financiers en valeur de marché par résultat

Portefeuille de titres 167 927 551 602 169 080 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % 441 547 - 988 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % 3 753 - - 3 753 2

Prêts et opérations de pensions 244 878 2 545 (147) 247 276 Instruments financiers dérivés 276 779 493 (230) 277 042

Instruments financiers dérivés de couverture 15 600 (5) (26) 15 569 Actifs financiers en valeur de marché par capitaux propres

Titres de dette 55 981 2 691 235 58 907 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % - 2 690 - 2 690 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % 11 - - 11 2

Instruments de capitaux propres 2 209 - - 2 209 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % 566 - - 566 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % 1 094 - - 1 094 2

Actifs financiers au coût amorti Prêts et créances sur les établissements de crédit 18 982 - (32) 18 950

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % 257 - (53) 205 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % - - - - 2

Prêts et créances sur la clientèle 809 533 4 136 27 215 840 884 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % 107 25 (107) 25 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % 334 - - 334 2

Titres de dette 118 316 - 902 119 218 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à plus de 10 % 100 - - 100 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur financier détenues à moins de 10 % 68 - - 68 2

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 5 477 - 75 5 552 Placement des activités d assurance 265 356 (265 356) - - Actifs d impôts courants et différés 6 559 (5) (19) 6 535 Comptes de régularisation et actifs divers 140 904 (3 942) (3 142) 133 820 Participations dans les entreprises mises en équivalence 6 396 6 126 2 263 14 785

dont participations dans les entités du secteur financier 5 665 5 851 (364) 11 152 1 dont écarts d acquisition 618 279 865 1 762 3

Immobilisations corporelles et immeubles de placement 33 499 (513) (21 890) 11 096 Immobilisations incorporelles 3 899 (301) (111) 3 487

dont immobilisations incorporelles hors droits hypothécaires 3 871 (301) (111) 3 459 3

Écarts d acquisition 7 493 (279) (867) 6 347 3

TOTAL ACTIF 2 488 491 (253 859) 5 416 2 240 048