Document de référence et rapport fi nancier annuel 2018 - BNP PARIBAS 435
5RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3
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Risque opérationnel
■ le modèle utilisé se veut fi dèle aux données de risque l alimentant, de manière à permettre aux métiers l appropriation des résultats produits : de ce fait, la plus grande part des hypothèses est intégrée dans les données elles-mêmes ;
■ les calculs d exigences de fonds propres sont réalisés de manière prudente : dans ce cadre, il est procédé à une revue approfondie des données de risque utilisées afi n de les compléter éventuellement de risques nécessitant une représentation dans le profi l de risque opérationnel du Groupe.
L exigence de fonds propres réglementaire sur le périmètre AMA correspond à la VaR (Value at Risk), c est-à-dire au montant maximum de perte possible sur une année, pour un niveau de certitude donné (99,9 % au titre du capital réglementaire). Le calcul est effectué globalement sur l ensemble des données de risque relatives au périmètre AMA du Groupe, puis alloué aux métiers et aux entités juridiques composant ce périmètre.
Méthodes forfaitaires
Le Groupe BNP Paribas met en œuvre un calcul des exigences de fonds propres selon une approche forfaitaire (de base ou standard) pour les entités du périmètre prudentiel de consolidation qui n utilisent pas le modèle interne :
■ l approche de base : le calcul des exigences de fonds propres est défi ni comme la moyenne sur les trois dernières années d un agrégat fi nancier basé sur le Produit Net Bancaire (indicateur d exposition) multipliée par un facteur alpha unique fi xé par le régulateur (coeffi cient de pondération de 15 %) ;
■ l approche standard : le calcul des exigences de fonds propres est défi ni comme la moyenne sur les trois dernières années d un agrégat fi nancier basé sur le Produit Net Bancaire multiplié par des facteurs défi nis par le régulateur et correspondant à chaque catégorie d activité. Pour réaliser ce calcul, toutes les lignes de métiers du Groupe sont ventilées sur huit catégories d activités réglementaires.
ACTIFS PONDÉRÉS ET EXIGENCES DE FONDS PROPRES
➤ TABLEAU N° 95 : EXIGENCES DE FONDS PROPRES ET ACTIFS PONDÉRÉS AU TITRE DU RISQUE OPÉRATIONNEL
En millions d euros
31 décembre 2018 31 décembre 2017 Variation
Actifs pondérés
Exigences de fonds propres
Actifs pondérés
Exigences de fonds propres
Actifs pondérés
Exigences de fonds propres
Approche modèle interne AMA 56 935 4 555 49 961 3 997 6 974 558
Approche standard 10 393 831 11 214 897 (821) (66)
Approche de Base 5 619 450 5 340 427 279 23
RISQUE OPÉRATIONNEL 72 947 5 836 66 515 5 321 6 432 515
La hausse nette de 6,4 milliards d euros des actifs pondérés en 2018 s explique principalement par :
■ des actifs pondérés portés au niveau de la méthode standard sur le périmètre AMA ;
■ l entrée dans le périmètre prudentiel de consolidation d entités traitées selon l approche de base.
Cette hausse est partiellement compensée par une baisse des actifs pondérés en approche standard, du fait notamment de la sortie de First Hawaiian Bank du périmètre de calcul des exigences de fonds propres au titre du risque opérationnel.
TECHNIQUES D ATTÉNUATION DU RISQUE ET ASSURANCE La couverture des risques assurables du Groupe BNP Paribas est réalisée dans la double perspective de protéger son bilan et son compte de résultat, et ses collaborateurs. Elle repose sur une identifi cation et une évaluation des risques, via notamment la réalisation de cartographies de
risques, le recensement des pertes opérationnelles subies par le Groupe et des analyses prospectives.
L achat de polices d assurance auprès d acteurs de premier plan permet de remédier aux éventuelles atteintes significatives résultant de malveillances informatiques, de fraudes, de détournements et de vols, de pertes d exploitation ou de mise en cause de la responsabilité civile du Groupe ou des collaborateurs dont il a la charge. Certains risques sont conservés, afi n que le Groupe BNP Paribas optimise ses coûts tout en conservant une parfaite maîtrise de son exposition. Il s agit de risques bien identifi és, dont l impact en termes de fréquence et de coût est connu ou prévisible.
Le Groupe est, par ailleurs, attentif dans le cadre de la couverture de ses risques, à la qualité, à la notation et donc à la solvabilité de ses partenaires assureurs. Il est à noter que des informations détaillées sur les risques encourus ainsi que des visites de sites permettent aux assureurs d apprécier la qualité de la prévention au sein de BNP Paribas, ainsi que les moyens de sécurité mis en place et régulièrement adaptés aux nouvelles normes et réglementations.
