Document de référence et rapport fi nancier annuel 2018 - BNP PARIBAS380
5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3
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Titrisation en portefeuille bancaire
■ dans tous les autres cas, le Règlement (UE) n° 575/2013 prévoit soit une pondération de 1 250 % soit la déduction des fonds propres CET1. Au 31 décembre 2018, le Groupe a opté pour le traitement par déduction.
Au 31 décembre 2018, l approche IRBA est utilisée pour les positions détenues par CIB, BDDF, BNL bc et sur le périmètre BNP Paribas Fortis.
Pour les positions de titrisation notées, BNP Paribas utilise les notations externes des agences de notation Standard & Poor s, Moody s, Fitch et
DBRS. La mise en correspondance de ces notations avec les échelons de qualité de crédit prévus par la réglementation est conforme aux prescriptions du superviseur.
Les tableaux suivants présentent l ensemble des positions de titrisation conservées ou acquises par le Groupe, à l exception des positions faisant l objet d une déduction des fonds propres de base de catégorie 1 (CET1).
➤ TABLEAU N° 57 : POSITIONS DE TITRISATION ET ACTIFS PONDÉRÉS PAR TYPE D APPROCHE
En millions d euros 31 décembre 2018 1er janvier 2018 Variation
Type d approche
Positions de titrisation
conservées ou acquises (EAD)(*)
Actifs pondérés
Positions de titrisation
conservées ou acquises (EAD)
Actifs pondérés
Positions de titrisation
conservées ou acquises (EAD)
Actifs pondérés
IRBA 41 534 5 976 24 398 2 602 17 135 3 374
Standard 2 075 1 064 1 535 776 539 288
TOTAL 43 608 7 040 25 934 3 378 17 674 3 663
Le montant des actifs pondérés correspondant aux positions de titrisation conservées ou acquises par le Groupe s élève à 7,0 milliards d euros au 31 décembre 2018, soit 1,1 % des actifs pondérés du Groupe BNP Paribas, contre 3,4 milliards d euros au 1er janvier 2018 (0,5 % des actifs pondérés du Groupe).
➤ TABLEAU N° 58 : VARIATION DES ACTIFS PONDÉRÉS DU RISQUE DE TITRISATION PAR TYPE D EFFETS
En millions d euros 1er janvier
2018
Type d effets
Total variation
31 décembre 2018
Volume des actifs
Qualité des actifs
Mise à jour des
modèles
Méthodologie et
réglementation Acquisitions
et cessions
Variation des taux
de change Autres
Actifs pondérés Titrisation 3 378 565 535 2 560 - 5 63 (64) 3 663 7 040
La hausse des actifs pondérés de la titrisation en portefeuille bancaire est principalement liée au changement des modèles appliqués aux conduits ABCP Matchpoint et Starbird.
