Document de référence et rapport fi nancier annuel 2018 - BNP PARIBAS 185

4ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2018

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Notes annexes aux états fi nanciers

En millions d euros, au

Soldes après reclasse-

ments Phase 1

Variations de valeur Phase 1

Total Phase 1

Ajustement dépréciation

Phase 2 TOTAL effet

IFRS 9 Effet

IFRS 15 1er janvier

2018

Passage de titres de dette

disponibles à la vente au

coût amorti

Passage de titres au coût amorti

à actifs en valeur de

marché par capitaux

propres

Passage de prêts et

créances à actifs en

valeur de marché par

résultat Autres

ajustements TOTAL ACTIF Caisse, banques centrales 178 446 - - (13) (13) 178 433 Instruments fi nanciers en valeur de marché par résultat

Portefeuille de titres 130 317 25(f) (16) 9 7 362 7 362 130 326 Prêts et opérations de pensions 144 968 (10)(f) (10) (20) 960 960 144 948 Instruments fi nanciers dérivés 229 896 - (1) (1) 229 896

Instruments fi nanciers dérivés de couverture 13 721 - (2) (2) 13 721 Actifs fi nanciers en valeur de marché par capitaux propres

Titres de dette 53 873 84(e) 7 91 (56 917) (22) (56 939) 53 942 Instruments de capitaux propres 2 330 - (4 598) (4 598) 2 330

Actifs fi nanciers au coût amorti Prêts et créances sur les établissements de crédit 20 405 - - (49) (49) 20 356 Prêts et créances sur la clientèle 734 033 - (980) (2 857) (3 837) 731 176 Titres de dette 69 634 (170)(a) (2) (172) 54 084 (36) 54 048 69 426

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 3 064 - - 3 064 Placements des activités d assurance 227 712 - - 227 712 Actifs d impôts courants et différés 6 568 42(a) (25)(e) (9)(f) 22 30 30 754 784 16 7 368 Comptes de régularisation et actifs divers 92 875 - - (12) (12) 98 92 961 Participations dans les entreprises mises en équivalence 6 426 (62)(h) (62) (62) (143) (205) 6 221 Immobilisations corporelles et immeubles de placement 25 000 - - 25 000 Immobilisations incorporelles 3 327 - - 3 327 Écarts d acquisition 9 571 - - 9 571 TOTAL ACTIF 1 952 166 (128) 59 6 (61) (124) (124) (2 378) (2 502) 114 1 949 778 TOTAL DETTES 1 844 957 5 5 5 126 131 138 1 845 226

dont passifs d impôts courants et différés 2 466 5 5 5 (245) (240) 8 2 234 dont comptes de régularisation et passifs divers 79 994 - - 478 80 472 dont provisions pour risques et charges 11 061 - - 371 371 (348) 11 084

CAPITAUX PROPRES Capital, réserves consolidées et résultat de la période, part du Groupe 100 093 5(f) (17) (12) 1 296 (2 418) (1 122) (24) 97 639 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres ne pouvant être reclassées en résultat 306 238 238 306 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres pouvant être reclassées en résultat 1 584 (111)(a) 59(e) (51) (103) (1 649) (1 649) 1 481 Total part du Groupe 101 983 (111) 59 5 (68) (115) (115) (2 418) (2 533) (24) 99 426 Réserves et résultat des minoritaires 5 400 1 1 19 (86) (67) 5 315 Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres ne pouvant être reclassées en résultat (27) - 3 3 (27) Variations d actifs et passifs comptabilisées directement en capitaux propres pouvant être reclassées en résultat (147) (17)(a) 2 (15) (36) (36) (162) Total i ntérêts minoritaires 5 226 (17) 1 2 (14) (14) (86) (100) 5 126 TOTAL CAPITAUX PROPRES 107 209 (128) 59 6 (66) (129) (129) (2 504) (2 633) (24) 104 552 TOTAL PASSIF 1 952 166 (128) 59 6 (61) (124) (124) (2 378) (2 502) 114 1 949 778