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Document de référence et rapport fi nancier annuel 2018 - BNP PARIBAS 221

4ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2018

4

Notes annexes aux états fi nanciers

➤ DÉTAIL DES ACTIFS FINANCIERS DISPONIBLES À LA VENTE

En millions d euros, au

31 décembre 2018 1er janvier 2018

Titres de dette

Titres de capitaux

propres Total Titres de

dette

Titres de capitaux

propres Total

Valeur au bilan 105 973 6 068 112 041 106 819 7 347 114 166

dont dépréciation - (312) (312) - (365) (365)

dont variations de valeur comptabilisées directement en capitaux propres 8 461 668 9 129 11 637 1 551 13 188

Impôts différés liés à cette réévaluation (2 256) (179) (2 435) (3 126) (414) (3 540)

Provision pour participation aux excédents différée des entités d assurance, nette d impôts différés (5 472) (427) (5 899) (7 443) (1 005) (8 448)

Quote-part de réévaluation sur titres disponibles à la vente détenus par des entités mises en équivalence, nette d impôt différé et de provision pour participation aux excédents différés 688 54 742 656 129 785

Réévaluation sur titres disponibles à la vente reclassés en prêts et créances restant à amortir (1) - (1) - - -

Autres variations - - - (1) - (1)

Variations de valeur d actifs comptabilisées directement en capitaux propres sous la rubrique « Placements de l activité d assurance » 1 420 116 1 536 1 723 261 1 984

Part du Groupe 1 413 116 1 529 1 688 259 1 947

Part des minoritaires 7 - 7 35 2 37

➤ VALEUR DE MARCHÉ DES INSTRUMENTS FINANCIERS COMPTABILISÉS AU COÛT AMORTI

En millions d euros, au

31 décembre 2018 1er janvier 2018

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Valeur

au bilan Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Valeur

au bilan

Actifs détenus jusqu à l échéance 4 116 - - 4 116 3 720 4 819 - - 4 819 4 231

Prêts et créances 125 3 487 21 3 633 3 605 130 2 749 266 3 145 3 110

5.j PROVISIONS TECHNIQUES ET AUTRES PASSIFS D ASSURANCE

En millions d euros, au 31 décembre 2018 1er janvier 2018

Provisions techniques contrats d assurance n on v ie 4 590 4 565

Provisions techniques contrats d assurance-vie 145 343 141 702

Contrats d assurance 84 392 81 990

Contrats d assurance en Unités de Compte 60 951 59 712

Passifs techniques contrats d investissement 42 438 39 372

Contrats d investissement avec participation discrétionnaire 38 604 35 838

Contrats d investissement sans participation discrétionnaire Unités de Compte 3 834 3 534

Participation différée passive aux bénéfi ces 17 379 21 331

Provisions et passifs techniques liés aux contrats d assurance et d investissement 209 750 206 970

Dettes nées d opérations d assurance directe et de réassurance 3 056 3 149

Instruments dérivés 885 375

TOTAL PROVISIONS TECHNIQUES ET AUTRES PASSIFS D ASSURANCE 213 691 210 494