Document de référence et rapport fi nancier annuel 2018 - BNP PARIBAS 221
4ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2018
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Notes annexes aux états fi nanciers
➤ DÉTAIL DES ACTIFS FINANCIERS DISPONIBLES À LA VENTE
En millions d euros, au
31 décembre 2018 1er janvier 2018
Titres de dette
Titres de capitaux
propres Total Titres de
dette
Titres de capitaux
propres Total
Valeur au bilan 105 973 6 068 112 041 106 819 7 347 114 166
dont dépréciation - (312) (312) - (365) (365)
dont variations de valeur comptabilisées directement en capitaux propres 8 461 668 9 129 11 637 1 551 13 188
Impôts différés liés à cette réévaluation (2 256) (179) (2 435) (3 126) (414) (3 540)
Provision pour participation aux excédents différée des entités d assurance, nette d impôts différés (5 472) (427) (5 899) (7 443) (1 005) (8 448)
Quote-part de réévaluation sur titres disponibles à la vente détenus par des entités mises en équivalence, nette d impôt différé et de provision pour participation aux excédents différés 688 54 742 656 129 785
Réévaluation sur titres disponibles à la vente reclassés en prêts et créances restant à amortir (1) - (1) - - -
Autres variations - - - (1) - (1)
Variations de valeur d actifs comptabilisées directement en capitaux propres sous la rubrique « Placements de l activité d assurance » 1 420 116 1 536 1 723 261 1 984
Part du Groupe 1 413 116 1 529 1 688 259 1 947
Part des minoritaires 7 - 7 35 2 37
➤ VALEUR DE MARCHÉ DES INSTRUMENTS FINANCIERS COMPTABILISÉS AU COÛT AMORTI
En millions d euros, au
31 décembre 2018 1er janvier 2018
Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Valeur
au bilan Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Valeur
au bilan
Actifs détenus jusqu à l échéance 4 116 - - 4 116 3 720 4 819 - - 4 819 4 231
Prêts et créances 125 3 487 21 3 633 3 605 130 2 749 266 3 145 3 110
5.j PROVISIONS TECHNIQUES ET AUTRES PASSIFS D ASSURANCE
En millions d euros, au 31 décembre 2018 1er janvier 2018
Provisions techniques contrats d assurance n on v ie 4 590 4 565
Provisions techniques contrats d assurance-vie 145 343 141 702
Contrats d assurance 84 392 81 990
Contrats d assurance en Unités de Compte 60 951 59 712
Passifs techniques contrats d investissement 42 438 39 372
Contrats d investissement avec participation discrétionnaire 38 604 35 838
Contrats d investissement sans participation discrétionnaire Unités de Compte 3 834 3 534
Participation différée passive aux bénéfi ces 17 379 21 331
Provisions et passifs techniques liés aux contrats d assurance et d investissement 209 750 206 970
Dettes nées d opérations d assurance directe et de réassurance 3 056 3 149
Instruments dérivés 885 375
TOTAL PROVISIONS TECHNIQUES ET AUTRES PASSIFS D ASSURANCE 213 691 210 494
