Document de référence et rapport fi nancier annuel 2018 - BNP PARIBAS206

4 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2018

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Notes annexes aux états fi nanciers

La ventilation des actifs et des passifs par classes de risques a pour objectif de préciser la nature des instruments :

■ les expositions titrisées sont présentées par type de collatéral ;

■ pour les instruments dérivés, les valeurs de marché sont ventilées selon le facteur de risque dominant, à savoir le risque de taux d intérêt, le risque de change, le risque de crédit et le risque action. Les instruments dérivés de couverture sont principalement des instruments dérivés de taux d intérêts.

En millions d euros, au

31 décembre 2018 IFRS 9 et IFRS 15

Portefeuille de transaction

Instruments fi nanciers en valeur de marché par résultat non détenus à des

fi ns de transaction Actifs fi nanciers évalués en valeur

de marché par capitaux propres

Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Total

Portefeuille de titres 89 253 25 121 241 114 615 625 1 969 4 745 7 339 43 105 11 927 957 55 989

États 41 404 7 733 49 137 3 246 249 29 905 2 913 32 818

Valeurs mobilières adossées à des actifs 1 584 7 639 6 9 229 - 389 - 389 - 1 104 - 1 104

CDOs/CLOs(1) 92 5 97 - -

Autres valeurs mobilières adossées à des actifs 1 584 7 547 1 9 132 389 389 1 104 1 104

Autres titres de dettes 10 696 8 312 142 19 150 - 796 825 1 621 12 083 7 678 155 19 916

Actions et autres titres de capitaux propres 35 569 1 437 93 37 099 622 538 3 920 5 080 1 117 232 802 2 151

Prêts et opérations de pension - 182 196 267 182 463 - 346 907 1 253 - - - -

Prêts 2 861 2 861 145 907 1 052

Opérations de pension 179 335 267 179 602 201 201

ACTIFS FINANCIERS EN VALEUR DE MARCHÉ 89 253 207 317 508 297 078 625 2 315 5 652 8 592 43 105 11 927 957 55 989

Portefeuille de titres 71 828 3 346 15 75 189 - - - -

États 48 779 631 49 410 -

Autres titres de dette 8 394 2 655 11 11 060 -

Actions et autres titres de capitaux propres 14 655 60 4 14 719 -

Dépôts et opérations de pension - 199 861 1 844 201 705 - 1 940 394 2 334

Emprunts 5 408 5 408 1 940 394 2 334

Opérations de pension 194 453 1 844 196 297 -

Dettes représentées par un titre (note 5.h) - - - - 4 049 36 323 14 536 54 908

Dettes subordonnées (note 5.h) - 787 787

Dettes non subordonnées (note 5.h) - 34 428 14 536 48 964

Dettes représentatives de parts de fonds consolidés détenues par des tiers - 4 049 1 108 5 157

PASSIFS FINANCIERS EN VALEUR DE MARCHÉ 71 828 203 207 1 859 276 894 4 049 38 263 14 930 57 242