Document de référence et rapport fi nancier annuel 2018 - BNP PARIBAS332
5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3
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Risque de crédit
ÉVOLUTION DES EXPOSITIONS DE CRÉDIT La progression des expositions hors effet change au risque de crédit (hors Autres actifs risqués et Actions) d un montant total de 26 milliards d euros en 2018 s explique essentiellement par l activité courante de la Banque. Les effets de change infl uencent la variation d exposition à la hausse (+ 9,5 milliards d euros) sous l effet combiné de l appréciation du dollar US (+ 15,1 milliards d euros) et de la dépréciation de la livre turque (- 5,1 milliards d euros). En dehors de ces effets de change, les principales variations par classe d exposition sont les suivantes :
■ la hausse des expositions sur les entreprises de 10,9 milliards d euros est portée principalement par CIB (+ 12,7 milliards d euros) principalement aux États Unis et en Europe sur les grandes entreprises, ainsi que par l acquisition de l essentiel des activités bancaires de Raiffeisen Bank en Pologne partiellement compensée par la vente de First Hawaiian Bank aux États-Unis ;
■ la progression des expositions sur la clientèle de détail de 12,7 milliards d euros est liée d une part à la croissance organique et au développement de partenariats de Personal Finance ainsi qu à l acquisition de l essentiel des activités bancaires de Raiffeisen Bank en Pologne, et d autre part à la hausse de l activité de crédits immobiliers résidentiels en France et en Belgique. Cette hausse est partiellement compensée par la vente de First Hawaiian Bank aux États-Unis.
APPROCHES RETENUES POUR LE CALCUL DES EXIGENCES DE FONDS PROPRES BNP Paribas a opté pour les méthodes les plus avancées de l accord Bâle 3. En conformité avec la Directive européenne et sa transposition en droit français, le Groupe a été autorisé en 2007 par le superviseur à utiliser ses méthodes de notations internes pour calculer ses exigences de fonds propres à compter du 1er janvier 2008.
Sur le risque de crédit, la part des expositions en approche IRBA est de 71 % au 31 décembre 2018, stable comparé au 1er janvier 2018. Ce périmètre signifi catif inclut notamment le pôle Corporate and Institutional Banking (CIB), la Banque De Détail en France (BDDF), BNL SpA, une partie de l activité de BNP Paribas Personal Finance (portefeuille de crédit à la consommation) ainsi que les entités BNP Paribas Fortis et BGL BNP Paribas. Sur le périmètre du groupe Fortis, qui bénéficiait préalablement à son acquisition d un accord de la part de son superviseur pour l utilisation de l approche avancée, les principaux modèles ont convergé vers les méthodologies du Groupe (à l exception de ceux concernant la clientèle de détail). Le périmètre IRBA laisse toutefois en dehors du champ certaines entités comme celles du sous-groupe BancWest ou les fi liales des pays émergents.
Sur le périmètre des participations en actions, le Groupe a principalement opté pour la méthode de pondération simple.
➤ GRAPHIQUE N° 6 : EXPOSITION AU RISQUE DE CRÉDIT PAR TYPE D APPROCHE [Audité]
au 31 décembre 2018
28 % Risque de crédit Approche standard
1 % Méthode de pondération simple
71 % Risque de crédit
Approche IRBA
Montant total : 1 544 Mds
au 1er janvier 2018
28 % Risque de crédit Approche standard
1 % Méthode de pondération simple
71 % Risque de crédit
Approche IRBA
Montant total : 1 505 Mds
