Document de référence et rapport fi nancier annuel 2018 - BNP PARIBAS298

5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3

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Gestion du capital et adéquation des fonds propres

➤ TABLEAU N° 9 : PASSAGE DU BILAN COMPTABLE CONSOLIDÉ AU BILAN PRUDENTIEL (EU LI1-A)

En millions d euros

31 décembre 2018

Périmètre comptable

Retraitements des sociétés d assurance

Autres retraitements liés aux méthodes de

consolidation(*) Périmètre

prudentiel

Référence au tableau de

fonds propres (Annexe 2 )

ACTIF Caisse, banques centrales 185 119 - 232 185 351 Instruments fi nanciers en valeur de marché par résultat

Portefeuille de titres 121 954 64 (32) 121 986 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 139 63 - 202 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 590 - - 590 2

Prêts, créances et opérations de pensions 183 716 2 378 (227) 185 867 Instruments fi nanciers dérivés 232 895 310 (57) 233 148

Instruments fi nanciers dérivés de couverture 9 810 (47) - 9 763 Actifs fi nanciers en valeur de marché par capitaux propres

Titres de dette 53 838 2 491 917 57 246 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 0 2 490 - 2 490 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 11 - - 11 2

Instruments de capitaux propres 2 151 - - 2 151 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 439 0 - 439 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 986 - - 986 2

Actifs fi nanciers au coût amorti Prêts et créances sur les établissements de crédit 19 556 - 220 19 776

dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 343 - (40) 303 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 1 - - 1 2

Prêts et créances sur la clientèle 765 871 4 209 5 531 775 611 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 33 339 (33) 339 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 26 - - 26 2

Titres de dette 75 073 15 1 079 76 167 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à plus de 10 % 100 14 - 114 1 dont détentions directes de fonds propres d entités du secteur fi nancier détenues à moins de 10 % 62 - - 62 2

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 2 787 - 11 2 798 Placement des activités d assurance 232 308 (232 308) - - Actifs d impôts courants et différés 7 220 (46) 105 7 279 Comptes de régularisation et actifs divers 103 346 (3 382) 336 100 300 Participations dans les entreprises mises en équivalence 5 772 4 482 (115) 10 139

dont participations dans les entités du secteur fi nancier 3 358 - (582) 2 776 1 dont écarts d acquisition 367 290 (29) 628 3

Immobilisations corporelles et immeubles de placement 26 652 (551) 73 26 174 Immobilisations incorporelles 3 783 (238) 18 3 563

dont immobilisations incorporelles hors droits hypothécaires 3 751 (238) 18 3 531 3

Écarts d acquisition 8 487 (280) 29 8 236 Actifs non courants destinés à être cédés(**) 498 - (498) - TOTAL ACTIF 2 040 836 (222 903) 7 622 1 825 555

Le tableau suivant présente les différences entre périmètre de consolidation comptable et prudentiel pour chaque poste du bilan.