Document de référence et rapport fi nancier annuel 2018 - BNP PARIBAS302

5 RISQUES ET ADÉQUATION DES FONDS PROPRES PILIER 3

5

Gestion du capital et adéquation des fonds propres

Le tableau suivant présente les différentes catégories d actifs et de passifs comptabilisés au bilan de la Banque ventilées par type de risque réglementaire. La somme des montants ventilés n est pas forcément égale aux valeurs nettes comptables du périmètre prudentiel car certains éléments peuvent être soumis à des exigences de fonds propres au titre de plusieurs types de risque.

➤ TABLEAU N° 10 : VENTILATION DU BILAN PRUDENTIEL PAR TYPE DE RISQUE (EU LI1-B)

En millions d euros

31 décembre 2018

Valeurs nettes

comptables : périmètre

prudentiel

Éléments soumis au cadre : éléments déduits des fonds propres

ou non soumis à des exigences de fonds

propres du risque de crédit

du risque de contrepartie

de la titrisation

du risque de marché

ACTIF

Caisse, banques centrales 185 351 185 351 - - - -

Instruments fi nanciers en valeur de marché par résultat

Portefeuille de titres 121 986 6 751 6 838 531 114 543 161

Prêts, créances et opérations de pensions 185 867 1 184 181 971 - 184 363 -

Instruments fi nanciers dérivés 233 148 - 233 148 - 232 227 0

Instruments fi nanciers dérivés de couverture 9 763 - 9 762 - - -

Actifs fi nanciers en valeur de marché par capitaux propres 59 397 55 709 31 1 196 - 2 493

Actifs fi nanciers au coût amorti

Prêts et créances sur les établissements de crédit 19 776 18 231 1 534 - - 34

Prêts et créances sur la clientèle 775 611 736 879 16 516 20 245 - 1 948

Titres de dette 76 167 62 024 1 018 11 796 - 2 347

Écart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 2 798 - - - - 2 798

Actifs d impôts courants et différés 7 279 6 820 - - - 460

Comptes de régularisation et actifs divers 100 300 20 655 70 355 - 10 499 3 614

Participations dans les entreprises mises en équivalence 10 139 9 522 - - - 618

Immobilisations corporelles et immeubles de placement 26 174 26 066 - - - 108

Immobilisations incorporelles 3 563 32 - - - 3 530

Écarts d acquisition 8 236 - - - - 8 236

TOTAL ACTIF 1 825 555 1 129 224 521 173 33 767 541 633 26 347