Document de référence et rapport fi nancier annuel 2018 - BNP PARIBAS220

4 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2018

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Notes annexes aux états fi nanciers

Niveau 2 : ce niveau regroupe les actions, certaines obligations d États ou d entreprises, les autres parts de fonds et OPCVM et les dérivés négociés de gré à gré.

Niveau 3 : ce niveau regroupe principalement les parts de fonds et les actions non cotées qui sont constituées pour l essentiel de parts dans des sociétés et fonds de capital-risque.

➤ TABLEAU DE VARIATION DES INSTRUMENTS FINANCIERS DE NIVEAU 3

Pour les instruments fi nanciers du Niveau 3, les mouvements suivants sont intervenus au cours de l exercice :

En millions d euros

Actifs fi nanciers

Instruments fi nanciers

disponibles à la vente

Instruments fi nanciers en

valeur de marché par résultat Total

SITUATION AU 1ER JANVIER 2018 1 132 5 581 6 713

Achats 276 2 392 2 668

Ventes (435) (1 184) (1 619)

Règlements (642) (281) (923)

Transfert vers le Niveau 3 - 70 70

Transfert hors du Niveau 3 (51) (144) (195)

Gains comptabilisés en compte de résultat 46 373 419

Éléments relatifs aux variations de parités monétaires (1) 13 12

Variations d actifs comptabilisées en capitaux propres (49) - (49)

SITUATION AU 31 DÉCEMBRE 2018 276 6 820 7 096

Au cours de l exercice 2018, les transferts entre le Niveau 1 et le Niveau 2 n ont pas été signifi catifs.